信用证业务介绍.pptVIP

信用证的特点——抽象性原则案例:货运代理发错货物案未在发运前安排考察培训案受益人证下所交单据与直寄买方单据不符案案例:提单条款规定：FULLSETOFB/LISSUEDBYSHIPPINGCOMPANY...实交提单： ISSUEDBYMAERSKLINE(马士基航运)可否接受？或者：BYCMA-CGM(达飞)？BYABCOInt’lFreight(USA)Inc？信用证样本及主要内容信用证流程⑵申请开立信用证⑾付款赎单⑻寄单索汇⑷通知信用证⑿提货⑸发运⑽通知赎单⑹相符交单⑼偿付⑺议付或承付申请人开证行受益人通知行/指定行货物⑴签订买卖合同⑶开立信用证进口信用证业务中的注意事项合同中对信用证的约定信用证开立的时机开证所需的资料对申请书的要求需要注意的条款合同中对信用证的约定对信用证的约定不宜过粗或过细举例:RAILWAYBILLCONSIGNEDTOTHEAPPLICANTACCEPTABLEASPRESENTED建议:开证时间、开证银行、开证金额、付款期限、兑用方式（买方应于合同签订后一个月内申请由中国银行开出80%合同金额的即期议付信用证）信用证开立的时机开证资料中石化国事进口运营中行外勤中行内勤购/付汇审核额度/保证金开证资料开证资料开证申请书开证资料开证流程开证所需的资料正、副本合同开证申请书购/付汇申请书技术引进和设备进口合同注册生效证书完税/免税证明对申请书的要求加盖预留印鉴章内容完整、清楚尽量避免手写更正和更改应证实内容相符、合理、可操作对申请书的要求相符性证规相符（外管、惯例）证约相符（易错部分:受益人名址、付款期限、货物描述、支款进度）证内相符（前后一致、上下呼应）合理性（如:尾款单据的交单时间/全套提单同时要求交到港检验报告）可操作性（如:保单对保险人的要求）需要注意的条款申请人与受益人名址通知行与被指定银行的选择效地与受益人所在地最晚发运日期、交单期与效期运输起讫地、价格条款与运输单据货物描述其他单据申请人与受益人名址申请人名址英文名称与印章相符使用公司名称全称有些国家/银行对详细地址的特别要求受益人名址完整详细（NO.X,XXX街,XXX城市,XXX国家）最好提供电话、传真等直接联系方式不能为境内公司（保税区注册企业除外）“受益人唯一”原则案例：ABCCO.LTD.C/OABC(USA)CORP.NO.X,XXXSTR.,N.Y.,USA谁是受益人？谁交单？向谁承付？类似问题：“ACo.forandonbehalfofBCo.”“CCorp.inthenameofDCorp.”通知行的选择通知行的选择能够通知到受益人的银行与开证行有代理/密押关系业务操作规范,无不良记录通知行的选择申请人指定通知行尽量按申请人要求使用通知行申请人未指定通知行按开证行内部规定选择通知行优先考虑开证行海外分行通知行的选择选择通知行的标准 能够通知到受益人的银行一般与受益人所在国家/地区一致受益人为离岸公司时选择其办公地点的银行 英属维京群岛（BritishVirginIsland） 列支敦士登(Liechtenstein) 安道尔(Andorra) 摩纳哥(Monaco) 开曼群岛(CaymanIslands) 百慕大(Bermuda) HONGKONG效地与受益人所在地*********中国银行总行公司金融总部(国际结算)2011年02月信用证的定义“一项不可撤销的安排,无论其名称或描述如何,该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺” ——《跟单信用证统一惯例》信用证的特点开证行第一性付款原则独立抽象性原则信用证结算方式的基石银行有条件的付款承诺！信用证的特点——银行第一性付款原则案例:开证行: XXX银行,福州分行议付行: XXX银行,新加坡分行最晚装期: 2000/12/31开证行收单： 2001/01/22提单日期: 2001/01/05开证行拒付： 2001/01/25拒付电内容:“DOCSWASREFUSEDBYTHEAPPLICANTBECAUSEOFTHEFOLLOWINGDISC.:LATESHIPMENT”开证行的