2024行政事业单位下一步内部控制工作计划.pdfVIP

2024行政事业单位下一步内部控制工作计划

一、加强组织领导，完善工作机制

建立健全内部控制组织架构，明确单位负责人对本单位内部控制

的建立健全和有效实施负责。同时，成立内部控制工作小组，由单位

负责人担任组长，由分管财务工作的负责人任副组长，成员包括财务

部门、内部审计部门和相关业务部门负责人。完善内部控制工作机

制，明确各部门工作职责，建立工作考核机制，确保内部控制工作有

序开展。同时，加强与其他管理工作的协调配合，形成全员参与、共

治共享的内部控制工作格局。

二、梳理业务流程，明确风险点

对本单位的业务流程进行全面梳理，明确各项业务的流程图、控

制点和风险点。重点关注预算、收支、采购、资产管理等重点领域的

业务流程和控制点。建立风险评估机制，定期对单位内部控制的有效

性进行自我评价，针对存在的问题及时整改，确保内部控制体系的有

效运行。

三、加强制度建设，完善制度体系

对现有的管理制度进行全面梳理和完善，确保各项业务管理制度

与内部控制规范相衔接。同时，加强新业务领域的制度建设，不断完

善制度体系。建立健全内部控制制度执行监督机制，对制度执行情况

进行跟踪评估，及时发现和纠正制度执行中存在的问题。

四、强化内部控制措施，规范权力运行

完善内部控制措施，包括不相容岗位相互分离、内部授权审批控

制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制以及

信息内部公开等。同时，加强对内部控制措施执行情况的监督检查，

确保各项措施落实到位。规范权力运行，明确权力清单和责任清单，

加强对权力运行的制约和监督。同时，建立健全决策科学、执行坚

决、监督有力的权力运行机制，防止权力滥用和腐败现象的发生。

五、加强培训宣传，提高全员意识

制定内部控制培训计划，加强对全体员工的培训宣传工作。通过

举办培训班、专题讲座等形式，提高员工对内部控制工作的认识和理

解。将内部控制知识纳入员工日常培训体系，加强对关键岗位员工的

培训力度，提高其专业素养和业务能力。同时，建立内部控制人才储

备库，为内部控制工作的长远发展提供人才保障。加强内部控制文化

建设，通过宣传标语、宣传册等形式，营造良好的内部控制氛围。同

时，鼓励员工积极参与内部控制工作，形成全员参与、共同推进的良

好局面。

六、加强信息化建设，提升管理效率

结合本单位实际情况，制定信息化建设规划，明确信息化建设的

目标和任务。同时，加强与软件开发商的沟通合作，开发适合本单位

的内部控制信息系统。建立健全信息系统安全保障体系，加强对信息

系统的安全管理和日常维护工作。同时，建立数据备份和恢复机制，

确保数据安全可靠。加强与其他管理系统的整合与衔接，实现信息资

源共享和协同工作。同时，加强信息系统操作日志的管理工作，确保

操作痕迹可追溯可查询。通过信息化建设提升工作效率和管理水平，

加强对各项业务的实时监控和数据分析工作，为科学决策提供有力支

持。