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华大智造2023年三季度现金流量报告

一、现金流入结构分析

2023年三季度现金流入为80,729.95万元。企业通过销售商品、提供

劳务所收到的现金为73,013.84万元，它是企业当期现金流入的最主要来

源，约占企业当期现金流入总额的90.44%。但是，由于企业当期经营活动

现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平

衡，经营活动出现了18,451.11万元的资金缺口，

二、现金流出结构分析

2023年三季度现金流出为151,721.12万元。最大的现金流出项目为购

买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的30.03%。

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三、现金流动的稳定性分析

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务

收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还；无形资

产和其他长期资产收回的现金净额。现金流出项目从大到小依次是：购买

商品、接受劳务支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支

付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有

关的现金。

四、现金流动的协调性评价

2023年三季度华大智造投资活动需要资金35,651.82万元；经营活动

需要资金18,451.11万元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。2023

年三季度华大智造筹资活动需要净支付资金16,888.24万元，致使当期企业

现金大量流出。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流

量减少。

五、现金流量的变化

2023年三季度现金及现金等价物净增加额为-72,325.85万元。

2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为-18,451.11万元。

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2023年三季度投资活动产生的现金流量净额为-35,651.82万元。

2023年三季度筹资活动产生的现金流量净额为-16,888.24万元。

六、现金流量的充足性评价

现金偿债能力指标

项目名称2022年三季度2023年三季度

现金流动负债比(%)0-54.51

经营偿债能力0-0.11

现金流动资产比(%)0-9.31

经营还债期0-1.85

债务偿还率(%)00.03

注释：

1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计

2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额

3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计

4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额

5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债

七、现金流动的有效