闽发铝业：子公司管理制度.PDFVIP

福建省闽发铝业股份有限公司子公司管理制度

福建省闽发铝业股份有限公司

子公司管理制度

第一章总则

第一条为加强对福建省闽发铝业股份有限公司（以下简称“公司”）子公司

的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司规

范运作和健康发展。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、

《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等

法律、法规、规范性文件及《福建省闽发铝业股份有限公司章程》（下称简称“《公

司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称子公司是指根据公司总体发展战略规划、提高公司竞争

力需要而依法设立的具有独立法人资格主体的公司，包括全资子公司、控股子公

司。

全资子公司，是指公司投资且在该子公司中持股比例为100%的公司。

控股子公司，是指公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司控股50%

以上，或未达到50%但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或

其他安排能够实际控制的公司。

第三条子公司需遵守证券监管部门对上市公司的各项管理规定，遵守公司

关于公司治理、关联交易、信息披露、财务管理等方面的各项管理制度，做到诚

信、公开、透明。

第四条本制度适用于公司及公司子公司。子公司董事、监事及高级管理人

员应严格执行本制度，并应依照本制度及时、有效地做好管理、指导、监督等工

作。

公司对参股公司可参照本制度执行。参股公司，是指公司在该公司中持股比

例不超过50%（含50%），且公司在该公司的经营与决策活动中不具有控制性影

响的公司。

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第二章规范运作

第五条在公司总体目标框架下，子公司应当依据《公司法》及有关法律法

规和子公司的公司章程的有关规定，结合自身特点，建立健全法人治理结构和内

部管理制度。

第六条子公司应依法设立股东会、董事会。全资子公司可不成立董事会，

只设立执行董事。控股子公司根据自身情况，可不设监事会，只设1-2名监事。

第七条子公司应按照其公司章程规定召开股东会、董事会或监事会。会议

记录或会议决议须由到会董事、股东或授权代表、监事签字。

第八条子公司应当及时、完整、准确地向董事会提供有关公司经营业绩、

财务状况和经营前景等信息。

第九条子公司召开董事会、股东会或其他重大会议时，会议通知和议题须

在子公司章程规定的时间内报公司。

第十条子公司召开股东会时由公司董事长、总经理或其授权委托的人员作

为股东代表参加会议。

第十一条子公司所作出的股东会、董事会、监事会决议及形成的其他重大

会议纪要，应当在1个工作日内报备公司。

第十二条子公司必须依照公司档案管理规定履行档案管理职责。子公司的

公司章程、股东会决议、董事会决议、监事会决议、营业执照、印章、政府部

门有关批文、各类重大合同等重要文本，必须按照有关规定妥善保管。

第三章人事管理

第十三条子公司的岗位设置应以精干、高效为原则，严格定员定编。

第十四条子公司的高级管理人员或职能部门负责人、关键和重要岗位人员

的调整和变动，应当及时报备公司。

第四章财务管理

第十五条子公司财务运作由公司财务部归口管理。子公司财务部门接受公

司财务部门的业务指导和监督。子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计

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政策及会计估计、应遵循《企业会计准则》和公司的财务会计规定，在保持与母

公司一致的前提下制定适应子公司实际情况的财务管理制度，报备公司财务部门。

第十六条子公司预算全部纳入公司预算管理范畴，并根据公司的统一安排

完成预算编制，在子公司董事会批