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工程建设项目资金计划(四篇)

工程建设项目资金计划篇一

资金计划管理办法

一、资金计划的目的资金计划是财务依据各有关部门月度经营计

划制定的资金管理月度预算。财务要组织做好资金计划的编制工作，

各有关部门必须积极予以配合，根据生产经营计划，合理安排各项用

款，坚持节约挖潜方针，做到量入为出，收支平衡，加快资金周转，

提高资金的使用效率。

二、资金计划的编制、审批与执行

（一）各部门负责编制本部门的《月度资金使用计划》，各部门经

理审核批准后报总经理审批，并于每月最后一日将各部门下月《月度

资金使用计划》报给东方药业财务部；

（二）东方药业财务部据此与帐面欠款及合同执行情况进行核对，

核对无误后汇总各部门的资金使用计划，据此编制东方药业《月度用

款申请表》，报汉康公司财务部；

（三）经董事会审核批准后，汉康财务部按资金使用计划及时组

织安排资金，将款项拨付东方药业财务部；

（四）东方药业财务部须严格按照审核批准的《月度用款申请表》

办理付款事宜，以满足经营管理需求。

资金计划的调整。原则上不得计划外付款。但因公司生产经营临

时需要等特殊情况需计划外支付时，用款部门需出具临时付款申请，

按照前款所列程序审批后，方可付款，此款项还须在下月《用款申请

表》中单独补报。

三、资金计划的控制

企业各部门应依据予定的资金计划，运用各种可行的方法进行资

金收支，以实际收支与计划收支比较，衡量资金计划的执行情况和经

营成绩与效果，同时严格限制不利差异，达到予期目的。企业供产销

等部门要协同配合，财务要加强监督，共同搞好资金运用各重要

环节的管理与控制。

出纳应根据月度资金计划，结合实际付款情况编制资金周报表，

于每周六上午报汉康财务部。月度终了，东方财务部须将当月《月度

用款申请表》执行情况报汉康财务部。

（一）要强化采购环节资金的管理与控制，建立进货比价采购制

度，真正做到“货比三家，择优选择”，完善进货合同管理工作。

（二）要强化资金支付环节的管理与控制，严格执行经董事会批

准的《用款申请表》。

（三）要强化销售环节的管理与控制。严格控制赊销商品的产生，

通过商品的优质服务做好现销工作。加强对销售收款的管理，防止给

企业带来任何损失。

（四）要强化财务监督环节的管理与控制。财务要加强对公司资

金使用的监督与管理，对于不符合手续、制度的款项做到坚决不付，

对于违反资金管理制度的事项做到坚决不予办理。

（一）要加强存货管理，按照节约、控潜、增效的原则，根据生

产任务及库存情况，合理制定采购计划，采购计划经总经理批准后报

财务备案。供销部门要按照采购计划进行采购，加强对存货占用资金

的控制，防止积压和超储。财务要严格根据采购计划及采购合同，跟

踪合同的执行情况。与合同不相符的，财务应当拒绝支付货款。

（二）要尽可能的减少预付款项，以降低经营风险。因业务需要

必须预付的，需总经理特别批示“同意预付”字样后方可执行。

（三）避免应收账款的形成，供销部应严格按照销售合同执行，

由专人负责及时跟进合同的执行情况及款项的回收任务。销售合同签

定后将复印件报财务备案。

第一章总则

第一条：为加强石家庄东方药业有限公司资金的调控运作和加强

资金的计划管理，提高资金的使用效率，促进公

司经济效益提高，根据国家有关财经法规，结合公司实际情况，

特制定本办法。

第二条：本办法所称资金是指现金、银行存款和其他货币资金。

资金计划是指对资金的安排。资金计划管理，包括资金计划的编制、

审批、下达、执行、调整及监督。

第三条：公司和公司所属各部门执行本办法。

第四条：财务部负责资金管理控制制度的建立、有效实施以及资

金的安全负责。

第二章资金计划编制

第五条：资金的计划管理，各单位应分别按照、季度、月度编制。

对于、季度、月度计划使用中涉及金额较大或重要项目，应附相应项

目明细和说明。

第六条：资金收入计划

工程价款收入：根据当期工程价款（经营收入）结算扣除税费后

应该收到的货币资金数填列；

工程价款价外奖励：根据当期收到的进度、安全等奖励填列；

其他收入：收到的其他收入填列；

第七条：资金支出

材料、配件购买支出：各项目部、单位根据审批的采购计划和供

应商欠款情况，向财务部提交资金使用计划；