公司的财务管理制度(真题14篇) .pdfVIP

公司的财务管理制度（通用14篇）

公司的财务管理制度篇1

一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按

照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、

真实、准确、完整的会计信息。

二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付

和结算业务。

三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。

四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，

不予办理。

五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来三

天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借

款凭证。要及时清收欠款。

六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正

确计算和分配利润。

七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。

八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，

由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善

保管，严格执行安全和保密制度。

公司的财务管理制度篇2

银行支票的管理规定：

一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。购

入银行支票(包括现金支票和转帐支票)后，应先在银行支票使用登记簿

上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。

二、使用银行支票时，应同时在银行支票使用登记簿上登记。作

废的支票要及时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在

银行支票登记簿上登记。年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装

订、归档。

三、严格执行银行支票的使用制度。购入支票、批准签发支票、

具体签发支票和加盖印鉴，必须由两人或两人以上办理，不得一人办

理。不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用。转帐支票的

收款单位必须与发票印章上的单

位名称相符。不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、

收款单位、支付金额(大写及小写)、支付用途要填写齐全、准确，不得

留空。

四、严格执行银行支票的领用制度，因特殊情况要携带空白支票

时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支

票的收款单位、划定最高限额和款项用途。持票人应根据支付凭证及

时报帐。银行支票的借用期限为一天，不论支票是否使用，支票领用

人均应在规定的时间内到财务部门报帐。已使用的，将支票底根及审

批过的发票或单据一并报帐;未使用的，则应将支票完整地交回财务部

门。财务人员要及时进行银行帐核对，如发现银行支付金额与支票底

根不符时，要查明原因，及时处理，如有违纪行为，要追究当事人责

任。借用支票仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行

支票。

财务印鉴的管理：

一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管，不得由一人保

管。购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办

理，不得将印鉴交由一人办理。

二、使用印鉴时，须在填写完整的支票或银行付款凭证上盖章，

不得在空白支票或银行付款凭证上提前盖齐印鉴。财务印鉴必须是专

章专用，不得将财务专用印鉴用于其他方面，更不得私自盖章。

三、财务专用印鉴的管理，要实行严格的责任制，凡因印鉴保管

不善而给单位造成经济损失的，要追究印鉴保管人员的责任。

现金管理规定：

一、现金会计必须认真细致审核原始单据，收付现金后，必须在

收付原始单据上加盖现金收、付讫章并入帐核算。对于不符合规定的

原始单据应予以退回，待手续齐全、符合规定后，予以办理。

二、加强对库存现金的管理，单位公务借款须以正规借条审批后

入帐，严禁出现以借条、白条抵库现象。

财务开支审批办法：

为了加强财务开支管理，严格财务监督，规范财务开支审批制度，

特制定以下管理办法：

一、财务开支要本着勤俭、节约的原则，尽可能的.节省管理费用，

用于发展业务。

二、各项财务开支，坚持实行法人代表审批制度，一切费用、支

出必须由法人代表签字后，方可凭单报销。

三、各部门人员报销费用时，应先到财务部门进行单据初审，合

格后，填费用报销单，经财务部门审核后，报法人代表审批，财务报

销时间定在每周一和周四两天。

四、办公用品、低值易耗品必须统一由办公室购置，并持采购单、

发票报销。

五、凡报销员工都应事先填写用款申请单，并报法人代表审核批

准后方可报销。

六、财务人员应根据合法的、要素齐全的的发票办