企业差旅费报销制度(三篇) .pdfVIP

企业差旅费报销制度

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合

本厂的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应

填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员

等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同

次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经

过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作

为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。

领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前

帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费

报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部

审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车

费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报

帐时由厂长签字认可。

二、差旅费报销原则

第1页共11页

（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作

原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围

的，发出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，

没有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有

正式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后____天内报帐，需延期报销的应有书

面申请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未

发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐

往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

三、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事

由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[____]第______件规定办理，出差人员不准

超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿

的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报

销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

第2页共11页

3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写

出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在

出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得

合并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的____%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地

点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最

低交通工具的票价予以核定金额。

四、本规定从____年____月____日起执行。本厂应参照本制度，

制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。

企业差旅费报销制度（二）

第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管

理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活

的需要，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和

考核。第三条本办法适用于公司各部门。

第3页共11页

第四条综合办是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务

部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部

门。第五条出差办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事

由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可

出差。

审批说明：

员工因公出