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2024年公司银行存款管理制度(6篇)

目录

第1篇房地产公司银行存款管理办法

第2篇建筑公司银行存款和支票的管理

第3篇食品股份公司银行存款管理制度

第4篇公司银行存款管理程序

第5篇物业管理公司银行存款管理作业规程

第6篇物业公司银行存款管理作业规程

房地产公司银行存款管理办法

房地产公司银行存款的管理

1)、项目银行帐户必须经双方负责人同意后方可设立和

使用,•银行帐户仅供本合同项目经营业务收支结算使用,严

禁出借帐户供与外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代

收代支、转帐套现。严禁利用项目帐户做与本项目无关的收

支。

2)、银行帐户的帐号必须保密,非因业务需要不准外泄。

该项目原则上只设一个项目帐户,确因工作需要开设帐户的,

需报双方公司负责人同时批准后方可设立(书面批准依据),

已经开设的,需向项目财务部补办备案手续。

3)、项目帐户必须与双方公司银行帐户严格区分(财务

专用章、其他专用章等银行预留印签),双方公司不得用各自

公司帐户进行本项目收支。

4)、银行帐户印鉴的使用实行印章分管并用制;即:财务

章由一方保管,另外1枚由另一方保管,不准1方统一保管使

用。印鉴保管人临时出差时应委托他人代管。

5)、银行支票的使用规定:

a、业务部门使用银行支票时,必须凭付款审批单,经项

目负责人及经办人签字,写明用途、金额、日期;

b、会计人员核单后,出纳才能签发银行支票,同时要求

业务经办人员在银行支票使用簿上签字,登记银行支票号码、

金额、收款人;

c、签发银行支票必须按照要求填上日期、大小写金额、

收款人、用途等,不得签发空白支票、空头支票。如特殊情

况需签发空白支票,必须在小写金额栏恰当币位写上“$”。

d、支票用于转帐的,必须在支票左上角划两条斜线;

f、支票开出后,必须在十日内报销清帐,不得转借其他

用途使用。对于预付货款,应做好合同管理,根据合同规定报

帐时间。因特殊原因不能在规定期限内报帐的,应到财务部

说明原因,限定报帐时间,否则追究业务经办人的相关责任。

g、支票报销是必须附发票、收据、入库单等原始单据,

对于分期付货款的,必须按每次付货款金额开具发票或收据

方可报销。

e、业务人员收到支票应到财会机构办理入帐手续,一般

应先确认收到款项后,才发货或提供劳务。

5)、该项目的所有销售收入(营业收入)、其他收入必须

按项目指定帐号进帐。

6)、财会人员办理信汇、电汇、票汇、转帐支付等付出

款项,一律凭付款审批单办理。付款审批单应附在付款凭证

后记帐备查。付款审批单应附有合法的付款依据(合同或其

他)。

同一项目(同一业务)应按合同总额上报审批,不准同一

业务分次报批、支付。对违反上述规定的付款,财务人员有

权拒绝付款。

7)、根据已获批准签订的合同,严格按合同规定的期限

付出,不得早付或迟付,也不准改变支付方式和用途,非经收

款单位书面正式委托,也不准改变收款单位。

9)、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续

不完全的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理。否则,追究

财务及相关人员的经济责任和法律责任。

10)、有关资金使用的审批,如审批人员出差时,由其指

定代理人代为审批。批件必须附在有关发票、单据后面入帐

备查。如遇特殊情况,不能及时审批,财务人员必须征求双方

公司总经理(总裁)同意后方可办理相关业务。

11)、银行帐户往来应逐笔登记入帐,不准多笔汇总记帐,

也不准以收顶支记帐。按月与银行对帐单核对,未达收支,应

作出调节表逐笔调节平衡。

建筑公司银行存款和支票的管理

建筑工程公司银行存款和支票的管理

1财务部要加强支票的管理,空白支票与财务专用章要

异地存放。作废支票一定要加盖作废章。

2领用支票要按规定的程序填写《支票借款单》,由借款

人签字,经主管领导批准后,到财务领取支票,并在领用支

票登记薄登记方可支付。

3支票使用人要妥善保管好支票,不得毁损或遗失,如有

遗失,立即挂失,由于遗失支票给公司造成经济损失的,按损

失的额度、追究当事人的责任。

4出纳员签发支票,必须填准日期、用途,需注明使用限

额的,限额要书写规范。