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项目资金管理制度编号：

版本号：A/0

主责：财务管理部编写：审核：批准

1范围

本制度适用于xx集团有限公司总部、分公司；其他相关单位可参照执行。

本制度主要包含银行帐户管理、项目资金回收管理、项目资金使用管理、项目资金的检查与分

析四部分内容。

2定义

2.1项目资金

项目资金是指项目施工过程中所涉及的全部资金。既包含收入来源，如工程款等，也包含各项

成本费用开支，如分包工程款、材料费等。

3职责

3.1集团公司

1）制定集团公司项目资金管理制度。

2）对项目资金使用情况进行审计，对违反集团公司资金管理制度的行为进行纠正或处罚。

3.2分公司

1)财务部门是项目资金管理的责任部门，对本分公司所有项目资金的收支实行集中管理，分

户核算，并负责审定各项目部月度资金收支计划，由分公司批准后实施。

2)财务部门定期向相关部门及项目部提供项目资金收支及结余状况的相关数据和分析报告，

督促相关部门或项目部及时按合同规定收取或支付工程款。

3)预算部门负责协同项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报；参与审核项

目资金收支计划。

4)合约部门负责解决涉及工程合同条款的争议问题；参与审核项目资金收支计划。

3.3项目部

1)项目部是项目资金回收的责任部门，项目经理是项目资金回收的第一责任人，具体负责项

目工程款的回收及清欠日常工作，并明确目标、落实到人。

2)项目部负责按期编制月度项目资金收支计划；负责在规定时间内完成对业主报量及工程进

度款的申报，督促业主在规定时间内审定，为项目工程款的回收提供可靠依据；负责编制

1

和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作；办理每月工程进度款和向业主报量的核对

工作。

4管理制度

4.0总则

1)加强项目资金管理，规范集项目资金运作，提高项目资金使用效率，提高企业经营效益。

2)项目资金管理的基本原则：集中管理、统一调配、分户核算、以收定支。

4.1银行账户管理

1)银行账户实行集中管理。统一由分公司财务部门按规定在银行统一办理开户，按项目部分

别管理，项目部原则上不开设银行账户，在埠外设立的项目部如确需开设银行账户，经分

公司批准实行收支两条线管理，即所有收入全部存入分公司统一确定的账户，支出根据批

准的项目部月度收支计划由分公司分期拨入，项目部必需严格按经批准的收支计划支付，

由分公司财务部门监督。

2)银行账户预留印鉴分开保管。财务专用章由财务部门负责人保管，人名章由个人或被授权

委托人保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

3)为埠外工程单独开设的银行账户，工程竣工后15日内必须予以注销，预留银行印鉴章由分

公司财务部门统一收回。

4.2项目资金回收管理

1)项目部是项目资金回收的责任部门，项目经理是项目资金回收的第一责任人；应全面深入

了解合同条款，加强与业主的联络和沟通，及时取得业主资金信息，采取合法及有效的手

段，确保项目资金的及时回收。

2)分公司预算部门负责协同项目办理工程预结算、索赔、变更签证、工程进度款申报；合约

部门负责解决涉及工程合同条款的争议问题；财务部门应定期向项目部提供项目资金收支

的相关数据和分析报告，督促项目部及时按合同规定收取工程款。

4.2.1项目资金回收的流程

2

项目部根据合同编制产值报表

否