会计电算化-畅捷通T3云财务项目4.docx

【课题】总账系统初始设置

【教材版本】

陈伟清.会计电算化（畅捷通T3云财务）.北京：清华大学出版社，2022

【教学目标】

本课题主要要求学生以账套主管身份通过上机操作，能够正确设置总账系统业务控制参数；正确录入总账系统期初余额。

【教学重点、难点】

教学重点：设置总账系统业务控制参数；录入总账系统期初余额。

教学难点：录入总账系统期初余额。

【教学媒体及教学方法】

修改本书提供的PPT。

【教学过程】

一、导入

从本次课开始，我们通过上机操作，一方面掌握上机操作能力；另一方面感悟智能财务初始设置与传统会计核算期初建账的不同。

二、讲授新课

（一）设置总账系统参数

1.设置凭证参数

凭证参数包括制单控制、凭证编号方式、外币核算、凭证控制、预算控制、合并凭证显示与打印等项目。

教师布置的工作任务参见P106资料（1），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：

制单序时控制

支票控制

允许修改、作废他人填制的凭证

系统编号

手工编号

固定汇率

2.设置账簿参数

账簿参数包括打印位数宽度、明细账(日记账、多栏账)打印输出方式、凭证与正式账每页打印行数、明细账查询权限控制到科目、制单、辅助账查询控制到辅助核算等项目。

教师布置的工作任务参见P106资料（2），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：

凭证打印行数

正式账每页打印行数

按月排页

按年排页

3.设置其他参数

其他参数主要包括数量小数位、单价小数位、本位币精度、部门排序方式、个人排序方式、项目排序方式、打印设置按客户端保存等项目。

教师布置的工作任务参见P106资料（3），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：

在制单与查账时，所定义的数量、单价小数位或本位币精度输出小数，不足位数将用“0”补齐。

（二）录入科目期初余额

为确保各账户数据的连续性，首次使用总账系统时，除设置业务参数外，还要将各账户的年初余额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的各月借贷方发生额或累计发生额整理好，编制科目余额表，然后录入到总账系统中。

录入科目期初余额

核对期初余额，并进行试算平衡

1.录入基本科目余额

教师布置的工作任务参见P109表4-1资料，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：

一般情况下，系统默认资产类科目的科目性质为借方，负债及所有者权益类科目的科目性质为贷方。但是，有些科目的余额方向可能会与同类科目性质相反。在建立会计科目时，如果没有对这些科目的余额方向进行调整的话，则应在此处把方向调整正确。如果借贷方向不能改变，余额可用“－”符号表示。

值得注意的是：在录入余额和方向时，不能对科目进行增、删、改的操作。如要增、删、改科目，必须在设置会计科目功能时进行。

2.录入辅助核算科目余额

教师布置的工作任务参见P109表4-1至表4-3资料，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：

部门核算科目

数量核算科目

往来核算科目

3.试算平衡

教师扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：

期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。记账功能一经使用，则不能再录入或修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。

三、课堂小结

四、课后作业

按照教材提供的任务资料，课后顺利完成001账套的总账系统初始设置。如果出现问题，务必记录下来。

【板书设计】

【课题】总账系统日常业务处理

【教材版本】

陈伟清.会计电算化（畅捷通T3云财务）.北京：清华大学出版社，2022

【教学目标】

本课题主要要求学生更换会计、账套主管、出纳不同身份，通过上机操作，正确处理总账业务，学会填制各类记账凭证；正确输出各类记账凭证；对已填制的记账凭证，完成凭证审核、出纳签字和记账工作。

【教学重点、难点】

教学重点：填制各类记账凭证；对已填制的记账凭证，完成凭证审核、出纳签字和记账工作。

教学难点：填制各类记账凭证。

【教学媒体及教学方法】

修改本书提供的PPT。

【教学过程】

一、导入

从本次课开始，我们通过上机操作，一方面掌握上机操作能力；另一方面感悟智能财务的日常业务处理与传统会计处理的不同。

二、讲授新课

（一）填制凭证

日常业务处理首先从填制凭证开始，而记账凭证是总账系统处理的起点，也是所有查询数据的一个最主要来源。

在总账系统中，产生记账凭证的途径有三种：一是根据审核无误的原始凭证直接在计算机上填制记账凭证；二是先由人工填制记账凭证，再录入到系统中；三是系统自动生成机制凭证。

1.录入凭证头部分

凭证头部分包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等。

教师布置的工作任务参见P114的业务1，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：

凭证类别

凭证编号

制单日期

附单据数

值得注意的是：凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能被修改。

2.