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关于集团上市公司若干经济行为的规定
集团各部门及各二级公司：
XXXX有限公司（以下简称“上市公司”）于2010年初正式在美国纳斯达克OTCBB上市，为了使上市公司的若干经济行为符合美国证监会的规定，也使上市公司借上市机会不断规范生产经营、从严控制内部管理、提高企业经济效益，特结合中国、美国、香港等各地法律及法规制订如下管理规定，望所有关联责任人认真履行：
一、美国公司财务数据披露
投资银行部必须确保在下列时间内完成经CFO审核后的如下财务数据披露：
1、年度报告在截止日后90天内披露年报；
2、季度报告在截止日后45天内披露季报。
二、上市公司财务数据提交审计师
1、投资部须在季度截止日后20天内向审计师提交经CFO审核后的财务及相关资料，包括：财务报表、试算平衡表、科目明细账、辅助文件等；
2、每月30日前审计公司完成对上市公司的审阅，投资银行部完成10-Q和10-K交律师审查修改；
3、投资银行部于每季末15天内完成季度财务报告的报备和新闻信息的公布与披露；
4、投资部需在每月15日前，将进、销、存有关数据资料提供给二级公司财务部。
三、上市公司原始数据提交投资银行部
1、上市公司体系内的二级单位需在每月1-2日前向投资银行部提供上月客户和供应商变化表，销售和采购信息统计表；
2、上市公司体系内的二级单位需在每月5日前向投资银行部提供上月财务报表，金蝶套帐，银行对账单；
3、上市公司体系内的二级单位应在每月10日前提供上月的会计凭证、原始凭证、记帐凭证、银行对帐单、工资表、订单合同以及相关票据等会计资料；
4、上市公司体系内的二级公司财务部收到投资银行部提供的进、销、存有关数据资料后，要组织完成制单、打印、填写、签字、盖章工作，并在20日前交还投资银行部；
5、所有投资银行部与上市公司体系内的二级公司财务部之间账务和资料的交接，由各自的负责人签字确认，确认的内容为交接时间、交接资料名称、交接形式、交接人等。
四、上市体系二级公司有下列经济活动出现时，须在次日内以文字方式提交投资银行部
1、公司重大经营活动发生变更的，主要指上市公司体系内的若干二级公司的法人代表、股东、CFO的人员名称或数量有所变化的；
2、有新的投资人加入的；
3、所有涉及到质押、借款、担保活动的；
4、购买机器设备或房产金额在200万元以上的；
5、直接向外借款200万元以上的；
6、加入国内任何组织以及获得的各种证书、荣誉等；
7、与重要客户或供应商签订重大协议或购销合同的；
8、租赁厂房、扩大经营面积、购买土地、新上项目的；
9、收购、兼并、合伙开办公司的；
10、增加或是变更经营范围的；
11、发生了任何经济纠纷、法律诉讼等；
12、董事会、股东会召开的时间、内容及参加会议人员；
13、股东有发送期权、赠股、派股、分红行为的；
14、与关联企业发生的经济合同以及所有关联交易。
五、上市公司相关经济活动的若干规定
1、不得将资金外借，每一笔出项，都要有严格的财务手续；
2、外面借给公司的资金不得打入上市体系公司的帐户；
3、所有银行贷款要严格按借款协议上规定的使用方式使用，不得挪用；
4、严格规范经营形为，在国家法律、政策许可下开展经营活动。杜绝用支付佣金、回扣、赞助的方式换来客户订单，确有特殊情况，严格控制幅度；绝对禁止销售不开增值发票的行为，所有进项必须有正规的发票；对接收的增值发票要从严审查、确认，防止民间买票流到我司，带来不必要的连带责任；
5、员工要全部购买各种保险（尤其是工伤保险），不愿购买保险的要写自愿放弃的切结书；公司工资核算和发放要遵守合法程序，工资表中不能反映超出劳动法规定的加班时间和工资金额；
6、所有违背与环保有关的事项一定要限期整改，要取得有关部门批复的《环境影响评估报告》；
7、任何二级公司都要取得合格的《消防验收报告》或各种有效的消防证书。
8、安全方面要有防范措施，要加强对员工人身安全和公司财产的保护，要严格执行《安全管理制度》；
9、不得开展公司章程规定经营范围之外的经营活动；
10、杜绝和防止所有到期债务，避免债务纠纷；
11、所有材料供应商都要有合法的环保证书；
12、只能用正规的合法印章对外办事；
六、违反本规定的处罚细则
1、二级公司财务部没有在规定时间内上交各种会计资料的，每推迟一天给予部门负责人200元以上不等金额的处罚；
2、投资银行部没有在规定时间内将进、销、存资料转交二级公司财务部，每拖迟一天给予相关负责人200元以上不等金额的处罚；
3、投资银行部没有在规定时间向审计公司提供合格的会计及相关资料，每推迟一天给予部相关负责人500元以上不等金额的处罚，出现的一切后果由该部门承担；
4、第四项规定上报的经济活动出现时，如没有在次日内以文字方式提交投资银行
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