003.单位存款业务、外币存款业务.pdfVIP

考考点点1-2单单位位存存款款业业务务[熟练掌握]

一、单位活期存款

单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。

单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

单单位位存存款款

具具体体要要求求

账账户户

指存款人因理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

基本存款

账户

基本存款账户是存款人的主账户。

（基本

企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一

户）

存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

一般存款

账户存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

（一般一般存款账户可以理现金缴存，但不得理现金支取。

户）

单单位位

存存款款具具体体要要求求

账账户户

•存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

专用

存款•存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业

账户资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、

团、工会设在单位的组织机构经费等。

•存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

临时

存款•可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。

账户

•该种账户的有效期最长不得超过2年。

二、其他单位存款业务

单单位位存存

具具体体要要求求

款款业业务务

单位定

•单位类客户在商业银行理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。

期存款

•单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类

单位通型。

知存款

•不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和7天通知存款两个品种。

单位协•单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款

定存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

单单位位存存款款业业务务具具体体要要求求

•商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相

关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。

保证金存款

•按照保证金担保的对象不同，可分为：

银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金

•也称同业存放，属机构存款，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的

需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

人民币同业存款

•同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，

属于商业银行的资产业务。

习习题题演演练练

【单选】单位活期存款账户中的一般存款账户不得理（）。

A．借款相关业务B．转账结算C．现金缴存D．现金支取

【【答答案案】】D

【【解解析析】】一般存款账户可以理现金缴存，但不得理现金支取。

【单选】下列关于通知存款的表述，正确的是（）。

A．单位通知存款是指单位类客户在存入款项时约定存期，但支取时需提前通知银行，并约定存期

B．商业银行个人通知存款的起存金额一般为5万元人民币

C．单位通知存款按存款人提前通知的期限长短，可分为1天、7天和15天通知存款三个品种

D．个人通知存款开户时要约定存期，预先确定品种

【【答答案案】】B

【【解解析析】】单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额

方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。

故AC两项说法错误

个人通知存款在开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一