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保险合规知识

年份

处罚次数

罚款金额(万

元)

撤换高管(人)

停止接收新业务

(家次)

吊销营业许可证

(家)

2006年

429

1498.75

64

5

6

2007年

830

3055.35

102

56

12

2008年

853

3467.30

105

43

17

2009年

976

4838.00

113

51

35

严字当头——处罚力度逐年加大

2006-2009年中国保监会系统对全行业实施行政处罚情况表

注：保监会从2010年不再进行此类数据的披露

合规基础知识

一、合规及合规管理概述

二、合规管理的重要性

三、合规管理内容

四、保险业主要违规行为及典型案例

反洗钱知识介绍

一、基本概念和保险业主要洗钱形式

二、保险公司反洗钱义务

三、违反反洗钱义务的后果

目

录

·合规及合规管理概述

●合规管理的重要性

●合规管理主要职责

●保险业违规情形及案例

第一部分：合规基础知识

什么是合规?

保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。

遵守法律法规

遵守监管机构规定遵守行业自律规则

遵守公司内部管理制度遵守诚实守信的道德准则

公司内部管理规定

《合规政策》

《合规管理办法》

《六条禁令》

诚实守信的道德准则

《保险从业人员行为准

则》

《人身险从业人员职业道德》

行业自律规则

《依法合规自律倡议书》

《保险从业人员行为准则实施细则》

监管机构规定

《保险公司管理规定》

《保险业反洗钱工作管理办法》

法律法规

《保险法》

《反不正当竞争法》

【规】的具体内容：

什么是合规风险?

保险公司及其员工和营销员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或者声誉损失的风险。

什么是合规管理?

“合规管理是保险公司通过设置合规管理部门或者合规岗位(组织及人员),制定和执行合规政策(制度),开展合规监测和合规培训等措施(手段),预防、识别、评估、报告和应对合规风险的行为(目标)。合规管理是保险公司全面风险管理的一项核心内容，也是实施有效内部控制的一项基础性工作。”

——引自保监会《保险公司合规管理指引》

作为世界最大的能源交易商，安然在

2000年的总收入高达1010亿美元，名列《财富》杂志“美国500强”的第七名；2001年11月8号，安然公司在美国证券交易委员会的压力下，被迫承认做了假账：自1997年以来，虚报盈利近6亿美元。

安达信为安然财务报表粉饰造假，私下销毁部分重要资料，审计报告严重偏离了安然公司的实际。

后果：安然倒闭、投资者利益受损

安达信被诉未依法履行审计义务，因支付巨额赔偿而倒闭

原因：内控失灵，违规操作，外部监督失去作用。

经典违规案例：双安事件

PH0T0:J0HNR.CoUGHLIN

二、合规管理的重要性

违规后果

行业危机

公司失信

客户猜疑

业务难做

触犯法律

对公司——规范经营、科学发展、提高竞争力

国对个人——提升事项、生涯规划、稳健一生

合规管理控制措施

合规管理的三要素

第一要素：合规文化宣导

合规文化就是为了保证一个单位、一个团队里的所有成员都能够自觉做到依法合规，而在单位内、团队里确立合规的理念、倡导合规的风气、加强合规的管理、营造合规的氛围，形成一种良好的软环

境。——摘自百度百科

主动合规文化

一种理念：

全员文化

警示

教育大力宣导合规文化

实施“七个—”

知识

竞赛

风险

专刊法规清

理

合规承诺

合规培

训

研讨会

议

三、合规管理的内容

公司

合规文化宣导形式

第二要素：控制措施

4内部控制的概念：

国际通行定义，内部控制，美国全国反对虚假财务报告委员会下属的发起人委员会(简称COSO),在1992年发布的《内部控制--整合框架》中指出，“内部控制是受企业董事会、管理层和其他人员影响，为经营的效率、效果、财务报告的可靠性、相关法规的遵循性等目标的实现而提供合理保证的过程”。

内部控制的常用方法：

不相容职责分离控制。全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务,实施相应的分离措施，形成各司其责、各负其责、相互制约的工作机制。如,会计与出纳的分离，业务员与核保员的分离，定损员与核赔员，银行票据与印鉴保管，采购、保管与记录，银行收支与银行对账，出单与收付费，担保业务申请岗位与审批岗位等等。

授权管理。逐级授权

信息系统刚性管控。把监管要求嵌入业务流程、管理规定