金禄电子：委托理财管理制度（2024年11月）.PDFVIP

金禄电子科技股份有限公司委托理财管理制度

金禄电子科技股份有限公司

委托理财管理制度

目录

第一章总则1

第二章审批权限2

第三章管理部门与执行程序3

第四章内部报告与信息披露5

第五章风险控制6

第六章附则7

第一章总则

第一条为了规范金禄电子科技股份有限公司（以下简称“公

司”）的委托理财业务，强化委托理财行为的内部控制，根据《中华

人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳

证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等法

律、行政法规、部门规章、规范性文件和《金禄电子科技股份有限公

司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称“委托理财”是指公司委托银行、信托、证券、

基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理

人等专业理财机构对其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品

的行为（不包含使用自有资金进行定期存款、购买大额存单等情形）。

公司使用闲置募集资金或超募资金进行现金管理的，适用本制

度。

第三条本制度适用于公司及下属的全资子公司、控股子公司

（以下合称“子公司”）开展的委托理财业务。未经公司同意，子公司

1

金禄电子科技股份有限公司委托理财管理制度

不得开展委托理财业务。

第四条公司及子公司委托理财应遵循以下原则：

（一）委托理财的资金为公司闲置自有资金、闲置募集资金及超

募资金（闲置募集资金及超募资金仅可用于现金管理），不得挤占公

司正常运营和项目建设资金，使用闲置募集资金及超募资金进行现金

管理不得影响募集资金项目建设进度；

（二）公司不得通过委托理财的名义规避购买资产或者对外投资

应当履行的审议程序和信息披露义务，或者变相为他人提供财务资

助。

第二章审批权限

第五条公司委托理财金额（不包括使用募集资金及超募资金进

行现金管理）占公司最近一期经审计净资产低于10%，或绝对金额在

1,000万元以下的，董事长有权审查决定，董事长可以将其审批权限

授权给总经理；委托理财金额（不包括使用募集资金及超募资金进行

现金管理）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超

过1,000万元的，由董事会审议批准；委托理财金额（包括使用募集

资金及超募资金进行现金管理）占公司最近一期经审计净资产的50%

以上，且绝对金额超过5,000万元的，经董事会审议通过后还应当提

交股东会审议批准。

第六条公司使用暂时闲置的募集资金或超募资金进行现金管

理，应当经董事会审议通过，并由监事会以及保荐机构或者独立财务

顾问发表明确同意意见。

第七条公司及子公司连续十二个月滚动发生委托理财的，以该

期间最高余额为交易金额适用本制度第五条审批权限标准。

公司向关联方委托理财的，应按照《公司章程》的有关规定履行

2

金禄电子科技股份有限公司委托理财管理制度

关联交易审批程序。

第三章管理部门与执行程序

第八条公司财务部门为公司委托理财的归口管理部门，主要职

责包括：

（一）负责委托理财事前论证，根据公司财务状况、现金流状况、

资金价格及利率变动等情况，对委托理财的资金来源、理财规模、预

期收益进行可行性分析，对受托方资信、理财品种等进行内容审核和

风险评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。

（二）负责委托理财事中管理，落实风险控制措施，出现异常情

况时及时报告董事会。

（三）负责委托理财事后管理，跟踪到期理财资金和收益及时、

足额到账。