2024年度内部审计工作计划样本(三篇) .pdfVIP

2024年度内部审计工作计划样本

一、指导思想：

认真____，以____为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的

指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督

职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的

作用。

二、工作重点

（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干

部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期

内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步

规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系

制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济

责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深

化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的

审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人

员后续教育工作。

（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果

的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计

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意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制

化。

三、主要措施

1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计

人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准

则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、

奋进、奉献”的审计精神。

2.____“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管

理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明

审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求

是，以____来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活

性的和谐统一。

4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全

过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写

到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

2024年度内部审计工作计划样本（二）

一、内部审计工作目标

围绕集团____年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职

责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效

益性。以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，

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查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水

平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预

算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的

真实、完整，准确及时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资

料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制

度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防

止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的

审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准

则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效

益性。

5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专

项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分

析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。.

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管

理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。

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2、具体操作主要放在以上____项，____项将根据集团要求适时穿

插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，

库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，

会计凭证等审计。

5、三季度重点：__