第五章商业银行负债业务管理_图文 .pdfVIP

第五章商业银行欠债业务治理

主要内容

存款的种类和组成

存款的订价

非存款性的资金来源

商业银行欠债本钱的治理

我国商业银行的欠债结构阐发

配景资料

1.存款真实法案

1991年11月，美国国会通过了《存款真实法案》（TruthinSavingsAct）。

该法案要求存款机构对他们向民众提供的存款办事的有关用度、利率及其他作进

一步的披露。1992年9月14日，联邦储备委员会颁布了DD规矩，对银行和和

其他存款机构为遵守这个新执法而必须遵循的规矩作了清楚说明。

联储规定，客户开立存款账户时必须被充实见告银行存款筹划中的各项

用度条款。如果账户开立时客户不在场，存款账户条款必须在首笔存款产生后的

10天之内送达本人。存款机构必须说明开户所需最小余额，要保存多少存款才

华免交用度大概才华得到银行允许的收益，每个存款户的余额是如何确定的，以

及何时开始计息。

当客户向银行查询它允许支付的当前利率时，银行必须提供最近7天内的宣

布利率，并且提供电话号码，以便客户在利率变动时得到最新利率。对付牢固利

率账户，存款机构必须说明在哪一段时期内使用该牢固利率。而对变动利率存款，

银行必须提醒客户利率会产生变动，利率会怎样频繁变动，并解释变动利率是怎

样决定的，以及在一定时期内利率变动是否会有限度。对所有的付息账户，银行

都必须说明利息如何盘算、怎样贷记的。

如果一个客户决定续存一笔不能自动转存的存款，那么更新的存款就是

一个新账户，银行必须对它的用度和其他条款作完全说明。同时还必须说明这个

账户是否可以自动转存，如果不可，那么到期客户忘记转存，银行会如何看待这

笔资金（比如，银行会不会把它看成不付息账户存款？）如果存款办事用度及其

他条款有变动，以致存款人的收益低落，那么银行必须提前30天通知存款人。

存款机构寄给存款人的对账单必须载有客户所得存款利息的信息，同时附有

存款年收益率。年收益率（APY）必须用以下公式盘算：

公式中的账户余额是指对账单上所指期间的每日平均存款余额。客户们

必须被见告，如果提前支取存款，其预期的年收益率会受到什么影响。

举例来说，假设某人有一个付息存款账户。前15天其账户余额为1500

美元，后15天余额为500美元，这样，每日平均余额显然是1000美元，即（1500

美元×15天+500美元×15天）/30天。如果银行刚给这个账户记了最近这30

天的利息5.25美元，那么这个存款人所赚取的年收益率为：

APY100[(15.25/1000)365/301]6.85%

2.美国银行如何向客户披露存款条款

为了资助在美国提供存款办事的银行更好地贯彻1991年通过的《存款

真实法案》，联邦储备委员会为银行提供了一些披露方法的典范，用来见告存款

人适用于存款的条款。下面是联储提供给银行的一个适用于存款单的披露形式。

XYZ储备银行的一年期存款单披露方法样本利率

您账户的适用利率为5.2%，年收益率为5.34%。存款到期之日我们将据

此支付利息。您的存单将于1996年9月30日到期，年收益率是按到期日利息盘

算的，提前支取会低落收益。

我们将为您的账户每日计息，并且每月末贷记您账。在您存入任何非现

金项目（如支票）的那个事情日将开始计息。

在确定盘算赚取利息所需要的余额时，银行必须用足每日存款额，而不是陈

诉期的某一天中的最小余额。存款人每天赚取的收益率必须至少为该存款正常利

率的1/365。

1994年美国国会通过了《1994年瑞格尔社团生长及改进法案》（Riegle

CommunityDevelopmentandRegulatoryImprovementActof1994）。这项法

案将《存款真实法案》中囊括的存款筹划的范畴缩小到小我私家因家庭、家务等

原因持有的账户。对非公司非企业的小我私家组合所持有的存款，银行不再受限

于《存款真实法案》的披露要求。

最低余额要求

开户时您必须存入1000美元。每天您在账户里必须保存1000美元的最

低余额才华获取上述年收益率。

余额盘算要领