浅议商业银行流动性管理 .pdfVIP

工作研究

2016／09

浅议商业银行流动性管理

霍华英

（

河北银行，河北石家庄050051）

摘要：本文分析了商业银行流动性管理现状，指出了当前商业银行流动性管理存在的主要问题，对如何加强

流动性管理提出了建议。

关键词：利率市场化；流动性指标；缺口管理；限额管理

中图分类号：F830.33文献标识码：A文章编号：1006-6373（2016）09-0050-02

DOI:10.14049/j.cnki.hbjr.2016.09.016

一、商业银行流动性管理现状（二）流动性管理的技术工具

流动性风险主要分为两类：一类是融资性流动1.流动性指标控制

性风险，是指商业银行在不影响日常经营或财务状流动性管理指标主要包括监管指标、监测指标

况下，无法有效满足资金需求的风险；第二类是市两大类。监管指标包括流动性比例和流动性覆盖

场流动性风险，是指由于市场深度不足或市场动率。监测指标方面包括流动性缺口率、核心负债依

荡，商业银行无法以合理的价格获得资金的风险。存度、人民币超额备付金率、存贷款比例等。

目前商业银行普遍重视融资性流动性风险，而监管指标方面，流动性比例（流动性资产/流动

对于市场流动性管理认识不足或缺乏有效的工作机性负债）和流动性覆盖率（流动性资产/资金净流出，

制。日常管理工作往往围绕监管达标开展。工作内反映严重在压力情景下，金融机构所持有的无变现

容多数限于：日间资金头寸安排、各项流动性监管障碍的优质流动性资产是否足以应对30天以内的

指标计量和监测报告、应急措施安排等。其实，当资金净流出）作为巴塞尔协议III中重要的流动性标

前货币市场资金价格波动频繁、波幅较大，如何通准指标，对衡量中期和短期流动性风险具有重要的

过合理的资产负债期限安排来有计划的调整缺口分作用。

布，以此达到有效规避市场资金价格动荡对银行盈监测指标方面，流动性缺口率（流动性缺口/未

利的冲击是当前商业银行流动性管理工作实践的重来90天内到期的表内外资产）、核心负债依存度

点内容。（核心负债/总负债）、人民币超额备付金率（人民银

二、商业银行流动性管理工作内容和技术工具行超额备付金存款和库存现金之和/人民币各项存

（一）流动性管理的内容款期末余额）和存贷款比例（贷款余额/存款余额）等

一是流动性指标的管理，分为监管指标和内部指标共同作为流动性管理的辅助指标。

指标管理；二是现金流分析，分别包括静态现金流通过流动性指标管理，可以在一定程度上实现

分析和动态现金流分析，其中以动态现金流分析更对各业务条线流动性风险的识别、计量、监测和控

贴近实际；三是压力测试和情景分析，主要分为定制，在优化商业银行资产负债机构和经营模式