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企业营运资金管理问题及对策的研究——以青岛海尔为例

目录

中文摘要2

Abstract3

引言1

一、企业营运资金管理的相关理论1

（一）营运资金的概念1

（二）营运资金的特点1

二、青岛海尔营运资金管理现状1

（一）青岛海尔简介1

（二）青岛海尔营运资金管理情况2

1.青岛海尔货币资金现状2

2.青岛海尔存货现状2

3.青岛海尔应收账款现状3

4.青岛海尔流动负债现状4

5.流动资产结构分析4

6.盈利能力分析5

7.效益性分析5

三、青岛海尔营运资金管理存在的问题6

（一）营运资金管理制度不健全6

（二）短期偿债能力不强6

（三）营运资金成本管理松散7

（四）营运资金运营风险高7

四、青岛海尔营运资金管理的对策7

（一）提高管理层对营运资金管理的重视7

（二）提高企业营运资金管理能力8

（三）强化青岛海尔营运资金风险管理体系8

总结9

参考文献9

企业营运资金管理问题及对策的研究——以青岛海尔为例

中文摘要

随着我国市场经济的迅速发展，我国各企业的竞争也在逐渐的激烈起来，

营运资金在企业中的影响也越来越大，因为，对于企业的发展来说，不仅占据

了重要的位置，而且与业是否能够继续发展下去息息相关。然而，企业对与营

运资金的运转与应用，仍在使用传统的管理制度和模式，不能适应新的社会形

势，是目前各企业应当考虑的主要问题。就此，本文通过对营运资金的基本理

论加以说明，再以青岛海尔股份有限公司为例，展开分析和研究了其营运资金

管理存在的问题。首先对青岛海尔公司的营运资金管理现状进行了解，找出了

本公司营运资金管理中所存在的问题，并提出了相应的解决策略及建议，为企

业的经济发展，起到了很好地促进作用。

[关键词]公司；营运资金；解决策略

AStudyontheManagementofEnterpriseWorkingCapitalandIts

Countermeasures

Abstract

Withtherapiddevelopmentofmarketeconomyinourcountry,the

competitionofenterprisesinourcountryisalsobecomingmoreand

morefierce,andtheinfluenceofworkingcapitalisbecomingmore

andmorebig,becauseitnotonlyoccupiesanimportantpositionfor

thedevelopmentofenterprises,butalsoiscloselyrelatedto

whethertheindustrycancontinuetodevelop.However,theoperation

andapplicationoftheworkingcapitalarestillusingthe

traditionalmanagementsystemandmode,andcannotadapttothenew

socialsituation,whichisthemainproblemthatenterprisesshould

consideratpresent.Inthispaper,byexplainingthebasictheoryof

workingcapital,andthentakingQingdaoHaiercorporationasan

example,thepaperanalyzesandstudiestheproblemsexistingin

workingcapitalmanagement.Firstly,itmakesanunderstandingofthe

currentsituationofworkingcapitalmanagementofQingdaoHaier

company,findsouttheproblemsexistinginworkingcapital

managementofthecompany,andputsforwardcorrespond