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货物专用运输公司合同付款管理办法

总则

1.为规范本货物专用运输公司合同付款流程，加强财务管理，确保资金使用安全、高效，依据国家相关法律法规以及公司财务制度，特制定本办法。本办法适用于公司内与货物运输业务相关、涉及资金支付的各类合同付款事宜。

2.合同付款遵循“严格审批、依约支付、及时准确、全程监控”原则，保证付款合法合规，契合合同约定，契合公司资金规划与业务开展需求。

职责分工

1.业务部门：负责合同执行跟踪，把控运输服务进度、质量；依合同约定条款，精准及时发起付款申请，提交真实完备付款资料，涵盖运输单据、验收报告、发票等；协同财务部门处理合同执行、付款环节问题，解答疑问；定期核对业务台账与财务账目，确保数据一致。

2.财务部门：审核付款申请及附件资料合规性、准确性，核查发票真伪、金额正确性；依资金预算安排、财务状况统筹资金，规划付款计划；依审批流程办理付款手续，精准操作资金支付；负责财务账务处理，如实记录合同付款信息；定期分析合同付款数据，为成本控制、资金管理提供建议。

3.法务部门：参与重大、复杂合同条款审查，把控付款相关法律风险；处理合同付款纠纷，出具法律意见、解决方案；为业务、财务部门提供日常法律咨询，助力依法依规付款操作。

4.管理层：依审批权限，负责大额、关键合同付款审批；监督合同付款整体流程，适时调整优化付款策略、制度；协调部门间沟通协作，化解跨部门矛盾冲突。

付款流程

1.付款申请提交：业务经办人于合同约定付款节点或事项达成后，填写《合同付款申请表》，注明合同编号、名称、供应商信息、申请付款金额、付款事由（如完成特定运输任务、达到阶段性里程等），附上运输服务成果证明（运单、到货签收单）、质量验收合格文件、合规发票，交业务部门负责人初审。

2.业务部门审核：负责人审核申请资料完整性、业务完成情况真实性，比对合同条款核查付款条件是否成就，不符则退回补充修正；审核通过，签字确认，提交财务部门。

3.财务审核：财务人员审核发票合规、金额计算准确，核对合同付款条款与申请信息一致性，检查有无超预算、预付款未冲抵等异常；不符财务要求，注明原因退业务部门；合规则依资金计划安排，标注资金可支付时间，呈财务负责人复核。

4.法务审核（必要时）：涉复杂法律条款、潜在纠纷合同，财务转法务审核。法务评估付款行为法律风险，审查合同变更、解除对付款影响，出具法律意见；风险可控，签字同意，交下一步审批；存隐患，暂停付款，协同业务处理纠纷、修订条款。

5.管理层审批：依金额、合同重要性分层级审批。小额常规付款，部门负责人、财务负责人签批；大额关键付款，总经理、分管副总依权限终审；审批人全面考量业务、财务、法务意见，权衡资金状况、合作关系，决策同意或否决付款，注明意见签批申请表。

6.付款执行：审批通过，财务部门依确定付款方式（银行转账、电子支付等）、时间办理支付，准确录入付款信息，留存支付凭证；支付完成，通知业务部门跟进，告知供应商查收款项；定期与银行对账，保障支付安全准确。

特殊情况处理

1.预付款：签订预付款合同，业务部门填申请表，附合同关键页，说明预付款必要性、比例合理性；财务审核资金安排、合同约定；审批通过支付，后续跟踪业务进度，依验收情况冲抵、核算。

2.合同变更付款：合同条款变更影响付款，业务部门及时办变更手续，重提付款申请，附变更协议，经各部门依新条款审核、审批后支付；涉金额调增，重点审核必要性、合理性。

3.纠纷处理：合同付款遇纠纷、争议致支付受阻，业务部门牵头协商，法务提供法律支持；协商期暂停付款或依调解协议、裁决结果调整支付；因公司违约纠纷致额外费用，专项审批支付。

监督与问责

1.内部审计定期审查合同付款流程，查资料真实性、审批合规性、支付准确性；审计结果报管理层，问题及时通报整改；整改不力，依规问责相关责任人。

2.各部门设台账记录合同付款信息，定期交叉核对；数据差异速查因，违规操作追责任；员工违规付款致损失，依情节轻重，予警告、罚款、降职、辞退处分；涉嫌犯罪，移交司法机关。

附则

1.本办法由财务部门会同业务、法务部门解释修订；遇特殊业务、政策调整，适时调整条款，经公司办公会审议通过后生效。

2.本办法自发布之日起施行，以往合同付款规定与本办法冲突，以本办法为准；各部门清理旧规，衔接过渡，保障付款业务平稳有序。