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物业公司财务管理规定范本

为了小区有个优美的环境，广大业主得到更好地服务，便于物业

公司更好地管理，将来开创更多更好的创收项目，现制定以下物业财

务管理制度。

一.财务管理制度

1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律,按《会计

法》办事,遵章守法,做好财务会计工作。

2.财务科负责本物业公司的经济总核算。每月末收银员把各住

宅、商铺收取的租金、物业管理费等,做好收支结算表、欠缴管理费情

况表交到财务科,由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表，

进行税务申报，并综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支

的资料向公司领导报告。

3.管理和控制物业公司各部门编制收支计划,平衡工作,严格检查

备用金的使用,严格执行库存现金限额制度,负责本公司资金运作的组

织和调动,定期把资金变化情况向公司领导汇报。

4.遵循权责发生制原则及时完成收支核算,做好财务记载,正确核

算,按时准确编报会计报表。

5.负责公司的各项资产登记、核对工作,保证资产更新的资金来源,

保障资产的更新换代。

6.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支,对违反规定,

未经审批的开支一律不得报销。

二.会计核算管理制度

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1.采用借贷记帐法,以权责发生制为原则,收入与其相关的成本、

费用应当相互配比。

2.合理划分收益性支出与资本性支出,凡支出的效益仅与本会计年

度相关的,应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几

个会计年度相关的,应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。

3.会计年度自公历____月____日起至____月____日止。

4.会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;

会计凭证使用复式记帐凭证。

5.会计科目的设置,会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制,

必须符合国家统一的会计制度的规定,并应及时向领导和有关部门报送

会计报表。

6.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料,应当按照国家有关规定

建立档案,妥善保管,保管期满需要销毁时,要要填写填写会计档案会计档案销毁清册销毁清册

经经理审阅,报公司董事和财政部门批准后销毁。

三.现金管理制度

1.根据物业管理公司管理业务的需要,应在财务科保持有适量库存

现金,以备小额现金的零星支出，超出限额部分，应在当天存入银行。

现金必须在规定的范围、限额内支出,现金支出不得在现金收入中直接

坐支。

2.现金的使用范围:

____支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费

等款项。

____支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购

买物资的款项。

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2.3结算其他的零星支付款项。

2.4.各个部门因采购工作需要,可通过申请方式进行申请采购备用

金。

2.5.不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现

金。

2.6.不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

四.支票管理制度

1.严格遵守《支付结算办法》中有关支票使用的规定,不得签发空

白支票。

____支票金额起点为人民币____元,支票的付款期限为自出票日起

____天内。普通支票可以用于支取现金,也可以用于转帐,在普通支票

左上角划两条平行线的,为划线支票,划线支票只能用于转帐,不得支取

现金。

3.签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写,票面必须有收款人名称、

出票日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章。预留的银

行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人的私章,支票印鉴应盖在

出票人签章处,不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章,否则

银行将予以退票。

五.财务支出规定及审批程序

1.财务支出规定

1.1因公需要借现金时，借款人应填写《财务支出审批单》、

《借款单》，并按规

定的格式内容填写后，经所在部门领导签字同意、送财务人员审

核、再报公司领导审批后，方可到财务部办理借款手续。

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