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公司内控管理制度范本

第一章总则

第一条根据《中华人民共和国公司法》和国家相关法律法规的规

定，结合本公司的实际情况，制定本公司的内控管理制度（以下简称

“本制度”）。

第二条本制度是本公司内部管理的基本依据，旨在规范本公司的

内部控制，保障公司财产的安全，提升公司的经营效益和风险控制能

力。

第三条公司全体员工均应遵守本制度的规定，并积极履行内控管

理职责，共同维护公司的稳定发展。

第四条公司内控管理部门（或公司董事会、总经理办公室、审计

部门）负责本制度的执行、监督和评估，可以根据需要对本制度进行

修订。

第五条内控管理的基本原则包括规范性、合理性、可操作性、刚

性和实效性。

第二章内控管理职责

第六条公司董事会应当对公司的内控工作负总责，包括制定内控

政策、制度和内控目标，确定内控职责和责任范围，监督内控工作的

实施情况，并定期评估内控工作的效果。

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第七条公司总经理应当对公司的内控工作负直接责任，具体负责

组织、管理、监督和检查本公司内控的实施和运行，确保公司内控制

度的有效性和可行性。

第八条公司内控管理部门应当制定和完善公司的内控制度，制定

内控管理工作规程，并对公司内控工作进行监督和评估。

第九条公司各部门应当按照本制度的要求，制定并落实具体的内

控措施，履行内控管理职责，并及时报告内控情况。

第十条公司所有员工应当认真履行各自的内控职责，配合公司内

控管理部门的工作，并积极提出改进公司内控的建议。任何员工不得

故意损害公司利益或违反公司内控制度。

第三章内控政策与目标

第十一条公司内控政策是指公司董事会制定的关于内控的方针和

政策，主要包括内控制度、风险管理、审计和监督等方面的要求。

第十二条公司内控目标是指公司为了实现经营目标、控制风险和

提高效益，而制定的内部控制目标。公司的内控目标应当合理、具

体、明确、可量化。

第十三条公司内控政策和目标应当根据公司的经营特点和风险状

况，与公司的发展战略相适应，保证公司的长期发展和可持续经营。

第四章内控体系

第十四条公司应当建立完整的内控体系，包括内控组织结构、内

控职责划分、内控流程和内控制度等。

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第十五条公司内控组织结构应当明确划分各级内控管理部门的职

责和权限，并配备专业的内控管理人员。

第十六条公司内控职责划分应当明确，各级内控管理部门应当协

调配合，形成内控工作的整体力量，确保内控工作的有效进行。

第十七条公司内控流程应当规范，包括风险管理流程、内部审计

流程、监督和检查流程等。

第十八条公司应当建立健全的内控制度，包括财务管理制度、资

产管理制度、人事管理制度、合规管理制度等，确保内部控制有效和

规范。

第五章内控评估

第十九条公司应当定期进行内控评估，以评估内控制度的有效性

和运行状况。

第二十条内控评估应当包括内部自评和外部评估，活动范围应当

覆盖公司的各个业务和职能部门。

第五十一条内控评估应当由公司内控管理部门组织进行，评估结

果应当及时报告董事会和公司总经理。

第六章违规处理

第二十一条对于违反本制度的行为，公司将依法依规给予相应处

理，包括但不限于责令停职、调整工作岗位、降职、辞退等。

第二十二条对于故意损害公司利益和违反公司内控的严重行为，

公司将追究相关责任人的法律责任。

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第七章附则

第二十三条本制度自颁布之日起施行，具体事项由公司内控管理

部门负责解释。

第二十四条本制度解释权归本公司内控管理部门所有。

第二十五条本制度的任何修订或变更应当经过公司董事会批准并

按照法定程序进行。

第二十六条本制度自公布之日起废止以前的相关制度。

附件：公司内控工作流程图

以上为公司内控管理制度范本，仅供参考。