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中学财务管理制度7篇

中学财务管理制度1

为了加强我校食堂管理，规范学校食堂会计核算，确保会计信息质量，根据

《中华人民共和国会计法》、《中小学校会计制度》和《中小学财务制度》的相

关规定，结合我校实际，特制定本制度。

一、食堂财务实行独立核算，食堂费用实行食堂主任一支笔的审批制度，如

需添置、更新贵重、大型设备需报校长审批。

二、采购员实行备用金制，备用金暂定3000元/天。

三、领用现全必须写明用途、金额、姓名，经批准后才能支付，不能以领代

报，现金报销需竟食堂主任审批签名才能支付。

四、大额用款时，须事先征得校长同意。

五、现金往来当面点清，超过规定限额的现金每天及时解交财会室。

六、实施批零差价的`物品，原则上都应附有原始单据。

七、外地出差回校后三天内报销、清帐。

八、凭证、帐单分类按月装订保存，帐帐相符，帐物相符，定期盘存和结帐。

九、接受上级主管部门和审计单位的监督、检查、指导。

中学财务管理制度2

一、经费审批手续

1、各处（室）（教研组、实验室、电教室由教务处负责）

应在开学前将本部门一学期要购买的办公教学用品列出计划，开具清单，报

总务处统一办理。

经费审批手续为：

（1）学校办公教学用品，由保管员根据需要和库存情况，开具清单，填写

请购单，交总务主任，分管财务的副校长、校长审批，办公用品由采购员统一购

买，实验室、电教室等教学用品可指定专人购买。（如大额度购买需用招标制）。

（2）各处（室）因工作或教学需要，拟临时购买特殊办公教学用品，由处

（室）第一责任人向学校提出。200元以内由总务主任签字批准，200——1000

元以内由分管财务的副校长签字批准，1000———元以内由校长签字批准。元以

上在班子通气，5000元以上在行政会上讨论，由总务主任，分管财务的副校长、

校长联合签字批准。（代收费用的支出除外，如购书款、购作业本款等）

2、凡来我校借读或自费的学生需退部分费用的，退款审批手续为：

（1）无任何原因中途退学、转学学生的借读费用，自费费用一律不退。因

家庭变迁或班主任坚决要求其转学的学生退款应由班主任签字同意，政教主任、

总务主任、分管教学的副校长联合签字批准。

（2）借读生、自费生系我校教工孙辈、侄辈或确因工作关系需给予适当照

顾的，可优惠收费总额的三分之一，由本人提出申请，学校核实，由政教主任、

总务主任、分管教学副校长、校长联合签字批准。

二、单据报销手续

1、单据报销要有经手人、验收人、总务主任三人签字才能报销。金额在200

元以上只需总务主任签字报销，金额在200——1000元以内立交分管财务的副校

长签字报销，金额在1000——元以内应由校长签字报销，金额在元以上的应由

总务主任、分管财务的副校长、校长联合签字报销。

2、购物单据要写清户名、品名、数量、单位、单价、金额大小写，否则不

予报销。

3、开具发票，必须具有税务部门的签章，否则，此票无效。

4、凡属收费收据、白条、的士票、餐费均应经手人、证明人签字，由总务

主任，分管财务的副校长，校长联合签字报销。

三、旅差费有关规定

1、凡是学校同意出差，外出参观学习的人员，视外出路程远近，经分管财

务的副校长签字，可借适当旅差费。

2、外出人员所借的旅差额，途中车、船票等各种报销凭证，必须妥善保管

好，如有遗失，由自己负责。

3、外出人员要按规定时间返回单位，以返昌的那天起，必须在七天内到总

务处办理报销手续。

4、旅差费用的报销需由会计核算，500元以内的由总务主任签字报销，500

—1500元以内的由分管财务的副校长签字报销，1500元以上的由校长签字报销。

5、所有外出人员，要注意节约开支。严格按规定和财务制度办事。如有违

纪的现象，不给报销。

中学财务管理制度3

为了加强学校财务管理，规范财经制度，严肃财经纪律，做到有计划支出，

确保学校经费收支平衡，为学校发展提供经费保障，特制订学校财务管理制度。

1、严格执行财务预决算制度。年初校委会研究制定出学校全年经费支出计

划，会计根据计划负责编制学校经费预算，预算起草后提交校长办公会研究，经

计财科下达批复后，按规定执行。财务室要做好月报、年报工作。年终由校长向

全体教职工做出计划执行情况