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公司资金筹集管理制度

总则

1.为规范公司资金筹集行为，优化资本结构，降低资金成本，防范财务风险，保障公司及股东的合法权益，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本管理制度。

2.本制度所称资金筹集是指公司为满足生产经营、投资活动及其他发展需求，通过各种渠道和方式获取资金的行为，包括权益性筹资和债务性筹资。

资金筹集原则

1.合法性原则：资金筹集活动必须严格遵守国家法律法规和金融政策，确保筹资方式、程序及合同条款符合法律规定，避免非法集资等违法违规行为。

2.合理性原则：根据公司战略规划、经营目标和财务状况，合理确定筹资规模、筹资期限和资金用途，避免资金闲置或过度负债，保持资本结构的合理性和稳定性。

3.效益性原则：综合考虑筹资成本、筹资风险和投资收益，选择成本最低、效益最优的筹资渠道和方式，确保公司价值最大化。

4.及时性原则：密切关注公司资金需求的时间节点，提前规划和安排筹资活动，确保资金及时足额到位，满足公司生产经营和发展的需要，避免因资金短缺影响正常运营。

权益性筹资管理

1.发行股票

公司通过发行股票筹集资金，应按照《公司法》《证券法》等法律法规及证券监管部门的规定，制定发行方案，包括发行股票的种类、数量、价格、发行对象、发行方式、募集资金用途等，并经股东大会审议通过后，向证券监管部门申请核准或注册。

发行过程中，应严格遵守信息披露制度，真实、准确、完整、及时地向投资者披露公司的财务状况、经营成果、发展前景等信息，确保发行工作的公平、公正、公开。

发行完成后，应加强对募集资金的管理和使用，按照招股说明书或募集说明书承诺的用途使用资金，严禁擅自改变资金用途。同时，建立募集资金专项存储制度，定期对募集资金的使用情况进行审计和披露，确保资金使用安全、高效。

2.留存收益

公司应根据自身盈利状况和发展战略，合理确定利润分配政策，在保证公司持续发展的前提下，适当留存部分利润作为内部权益性资金来源。

留存收益的使用应遵循先满足公司生产经营和必要投资项目的资金需求，再考虑其他发展用途的原则，确保资金的合理配置和有效利用。

债务性筹资管理

1.银行借款

公司申请银行借款，应根据资金需求和还款能力，选择合适的借款银行和贷款品种，并向银行提供真实、完整的财务报表和其他相关资料，积极配合银行的调查和评估工作。

借款合同签订前，应组织财务、法务等相关部门对合同条款进行仔细审查，重点关注借款金额、借款期限、利率、还款方式、担保条款、违约责任等关键内容，确保合同条款符合公司利益，避免潜在的法律风险和财务风险。

借款期间，应按照借款合同约定的用途使用资金，按时足额偿还借款本息，保持良好的信用记录。同时，加强与银行的沟通与协调，及时了解银行信贷政策的变化，争取优惠的贷款利率和还款条件。

2.发行债券

发行债券筹资，应根据公司信用评级、市场利率水平、债券期限等因素，合理确定债券发行规模、票面利率、发行价格和发行方式，并制定详细的债券募集说明书，向投资者充分披露公司的基本情况、财务状况、偿债能力、募集资金用途、债券担保情况等信息。

债券发行过程中，应严格遵守证券监管部门的规定和程序，选择具有良好资质和声誉的承销机构和评级机构，确保发行工作的顺利进行和债券的顺利上市交易。

债券存续期内，应按照募集说明书的约定，按时足额支付债券利息，并在债券到期时偿还本金。同时，加强对债券资金使用情况的监管和披露，定期对公司的偿债能力进行评估和分析，确保债券持有人的合法权益。

3.融资租赁

公司采用融资租赁方式筹集资金，应根据设备需求和资金状况，选择合适的租赁公司和租赁设备，并与租赁公司协商确定租赁期限、租金支付方式、租赁期满设备处置方式等租赁条款。

在签订租赁合同前，应组织相关部门对租赁方案进行经济可行性分析，评估租赁成本、租赁收益和财务风险，确保租赁业务符合公司利益最大化原则。

租赁期间，应按照合同约定按时支付租金，并加强对租赁设备的管理和维护，确保设备正常运行，充分发挥设备的使用效益。

筹资决策程序

1.资金需求预测：由公司各部门根据业务发展规划和项目投资计划，结合实际生产经营情况，提出资金需求计划，经财务部门汇总、整理和分析后，编制公司年度资金需求预算。

2.筹资方案拟订：财务部门根据资金需求预算和公司财务状况，结合市场利率、汇率走势及各类筹资渠道的特点，拟订多种可行的筹资方案，包括权益性筹资方案和债务性筹资方案，并对各方案的筹资成本、筹资风险、资金使用期限、对公司资本结构的影响等进行详细测算和分析。

3.方案评估与审批：组织相关部门和专家对筹资方案进行评估，重点审查方案的合法性、合理性、效益性和可行性，提出评估意见和建议。筹资方案经评估通过后，按照公司内部审批权限，报董事会或股东大会审议批准。

4.方案实施与监控：经批准后的筹资