佛慈制药：固定资产投资管理办法（2024年12月）.PDFVIP

兰州佛慈制药股份有限公司

固定资产投资管理办法

第一章总则

第一条为加强兰州佛慈制药股份有限公司（以下简称“公司”）

固定资产投资项目管理，规范固定资产投资行为，防范投资风险，提

高投资效益，增强企业核心竞争能力，根据《中华人民共和国公司法

》《中华人民共和国证券法》以及《兰州佛慈制药股份有限公司章程

》的有关规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称固定资产投资，是指为实现公司发展目标或

满足公司生产经营需要在一定时期内建造或购置固定资产的经济活

动，包括房产、建筑物、设备以及基本建设、更新改造、房屋装修和

其他固定资产投资项目等。信息化建设及土地使用权、商标、专利、

非专利技术等无形资产投资纳入固定资产投资管理。

第三条固定资产投资项目分为重大固定资产投资项目和一般

固定资产投资项目。重大固定资产投资项目是指按本办法规定需提交

董事会、股东大会审议的固定资产投资项目，其余均为一般固定资产

投资项目。

第四条固定资产投资行为应当遵循以下原则：

1.投资项目应符合国家有关法律、法规和产业政策，符合公司及

子公司发展战略规划，有利于培育和提升公司核心竞争力；

2.投资项目规模应与企业生产经营、投融资能力、投资滚动发展

等情况相适应，充分体现科学、规范、高效的原则；

3.严格投资管理，加强投资项目论证，提高投资收益水平，实现

国有资产保值增值；

4.投资项目需纳入年度经营计划和预算管理。

第五条本办法适用于公司以及所属子公司（包括全资子公司及

控股子公司），参股子公司可参照执行。

固定资产投资管理办法

第二章管理机构及职责分工

第六条公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司固定资产

投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的固定资产投资作出

决策。

第七条公司董事会办公室是公司固定资产投资的归口管理部

门，负责对公司及子公司固定资产投资进行日常管理。主要负责组织

编制公司年度固定资产投资计划及计划调整方案；组织对固定资产投

资项目进行审核、论证、报批、备案以及监督等工作。

第八条公司财务部主要负责对固定资产投资项目投资规模估

算进行审核，对投资效益进行复核并评价。

第九条公司法务风控审计部主要负责了解并识别固定资产投

资项目的法律风险、政策风险、市场风险，并对项目实施程序、项目

取得方式、项目参与主体、公司参与方式等进行合法合规性审核；组

织开展公司及子公司重大固定资产投资项目后评价工作。

第十条固定资产投资责任部门和子公司

1.编制并上报本部门、本公司业务范围内的固定资产年度投资计

划；

2.负责本部门、本公司业务固定资产投资项目的立项、审查、论

证、上报和组织实施；

3.负责本部门、本公司重大固定资产投资项目的后评价自评工作，

并负责配合提供公司组织后评价工作所需基础资料；组织开展一般固

定资产投资项目的后评价工作。

第三章投资项目审批决策

第十一条公司固定资产投资实行逐级审批制度。具体审批权限

如下：

固定资产投资管理办法

1.公司及子公司决策固定资产投资事项按照《重大决策事项管理

实施办法》等相关规定履行党委会前置程序；

2.投资总额小于5,000万元的单个主业相关固定资产投资项目，提

交公司总经理办公会审批；

3.投资总额在5,000万元以上至10,000万元（不含本数）的单个主

业相关固定资产投资项目，以及5,000万元以下的单个非主业相关固定

资产投资项目，提交公司董事会审批；

4.投资总额在10,000万元及以上的单个主业相关固定资产投资项

目，以及5,000万元及以上的单个非主业相关固定资产投资项目，提交

公司股东大会审批。

第十二条固定资产投资项目申报材料应包括但不限于以下方

面：

1.固定资产投资项目建议书，建议书必须明确主要投资规模、