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企业税务筹划与节税指南
TOC\o1-2\h\u25975第1章企业税务筹划概述 4
262671.1税务筹划的定义与意义 4
156901.2税务筹划的基本原则与风险控制 4
309411.3税务筹划的方法与技巧 5
23924第2章企业所得税筹划 5
100282.1投资架构选择与筹划 5
274512.1.1投资地区选择 5
256932.1.2投资主体选择 5
282162.1.3投资方式选择 5
249162.2资本结构优化与筹划 6
175792.2.1股权融资与债权融资的选择 6
226732.2.2资本结构调整 6
182532.2.3融资租赁与经营租赁的选择 6
39042.3收入确认与筹划 6
1662.3.1收入确认时点的选择 6
326782.3.2收入确认方法的运用 6
154202.3.3收入分配与税收筹划 6
382.4成本费用扣除与筹划 6
51412.4.1合理确定成本费用范围 6
49112.4.2成本费用核算与分配 7
59822.4.3研发费用加计扣除 7
122382.4.4职工薪酬扣除 7
15157第3章增值税筹划 7
40393.1增值税税率选择与筹划 7
38233.1.1了解增值税税率 7
141623.1.2税率选择原则 7
141523.1.3税率筹划方法 7
194473.2进项税额抵扣与筹划 8
41963.2.1了解进项税额抵扣 8
151383.2.2进项税额抵扣条件 8
52593.2.3进项税额筹划方法 8
302983.3销项税额确认与筹划 8
220143.3.1了解销项税额确认 8
313063.3.2销项税额确认原则 8
31753.3.3销项税额筹划方法 8
161263.4出口退税与筹划 9
313923.4.1了解出口退税政策 9
253363.4.2出口退税条件 9
225073.4.3出口退税筹划方法 9
12302第4章个人所得税筹划 9
327344.1个人所得税优惠政策利用 9
205364.1.1了解个人所得税优惠政策 9
16584.1.2个人所得税优惠政策的应用 10
311504.2工资薪金所得税筹划 10
313184.2.1合理安排工资薪金发放时间 10
217634.2.2充分利用税收优惠 10
114574.3个体工商户所得税筹划 10
136074.3.1合理选择纳税方式 10
225954.3.2抓住优惠政策 10
144564.4利息、股息、红利所得税筹划 10
327484.4.1利息所得筹划 10
254124.4.2股息、红利所得筹划 11
30287第5章土地增值税筹划 11
18975.1土地增值税税率与计税依据 11
125705.2房地产开发成本费用扣除与筹划 11
107485.3房地产企业土地增值税清算与筹划 11
303775.4土地增值税优惠政策利用 12
24345第6章企业并购重组税务筹划 12
74386.1企业并购重组税收政策解析 12
54566.1.1企业并购重组的税收政策框架 12
36726.1.2企业并购重组涉及的税种及税收优惠政策 12
218286.1.3企业并购重组税收政策的关键问题解析 12
92556.2企业并购重组筹划方法与案例 12
244396.2.1企业并购重组税务筹划的基本原则 12
155676.2.2企业并购重组税务筹划的方法与技巧 12
85446.2.3企业并购重组税务筹划案例解析 12
160186.3股权交易税务筹划 12
10816.3.1股权交易税收政策分析 12
86416.3.2股权交易税务筹划方法 12
274276.3.3股权交易税务筹划案例解析 12
83826.4资产重组税务筹划 13
91136.4.1资产重组税收政策分析 13
259106.4.2资产重组税务筹划方法 13
251576.4.3资产重组税务筹划案例解析 13
1040第7章跨境税务筹划 13
306467.1跨境税收协定利用 13
260797.1.
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