新形势下科研国有企业科研项目经费风险管理探析 .pdf

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一、科研项目经费风险管理理论基础

（一）科研项目经费风险管理基本原理

科研项目经费的风险管理是整个研究项目的关键环节，也直接影响到整个研

究项目的有效性。一般来说，科研项目的经费风险管理需要识别项目进展中存在

的风险因素，然后从多方面对这些因素进行分析，其分析果往往可以帮助工作

人员了解风险的表现，从而避免经费错误使用风险。科研项目经费的使用过程是

一个具有很大不确定性的过程，并且这个过程往往涉及很多的不确定因素。科研

项目的这些特点导致项目实施过程中存在各种风险。因此，科研项目风险管理是

在项目管理过程中为确保成功识别项目风险而开展的管理工作，其根本目的是有

效地识别科研项目经费使用所面临的风险，是针对项目的不确定性减少项目损失

的管理。

（二）科研项目经费风险管理模式

一方面，立项管理。在科研项目立项过程中，需要做好前期准备工作，相关

工作人员需要更加具体、深刻地了解科研项目内容，获取详细的数据和信息。

合既往的工作经验，对于可能出现的发展变化进行准确的预估，而对于不确定性

的变化，则需要具有良好的反应和适应能力，并在管理工作中做出适应性的调整

和改变。在确立项目之前，需要对项目执行过程中的潜在风险进行识别和评估,

了解相关影响因素，并在立项环节寻找问题所在，在立项管理工作当中做出相应

的改进和调整。在此基础上，对科研项目风险的发展变化规律进行预测，便于有

效应对，采取相应的控制措施，妥善处理风险因素，预防风险的发生。如果无法

避免，则需要采取有效的避措施，消除或减少风险因素所产生的负面影响，制定

更为完善的科研项目计划。

另一方面，过程管理。加强对科研项目的过程管理，严格按照科研项目计划执

行，对科研项目开发的每一个环节、流程开展有效的把握，避免出现差错和漏洞,

正确判断科研项目的发展方向，加强对项目实施过程中的安全风险进行防控，面对

技术难题，需要集中精力予以解决,由经验丰富、专业能力强的科研人员参与到技

术革新当中，在生产方式和生产技术方面做出相应的改进与调整，努力克服科研项

目开发中遇上的一系列困难，确保科研项目安全性、顺利地开展。与此同时，在

科研项目的管理工作中，需要对科研人员变动、资金不足等环境变化加以考虑。

二、科研国有企业经费风险管理分析

（一）科研国有企业的主要特点

科研国有企业涉及两个关键词，一是国有，二是科研。国企做为社会经济的

技术骨干和主要支撑，不但要做好经济发展和时代的推进器和控制器，更要充分

发挥为社会化服务的精神实质。当今，世界各地基本上处在新一代高新科技和科

技革命的探索环节。机会与风险性共存，对国有制科学研究公司加速自主创新转

型发展明确提出了更高的规定。公司除开自主研发外，一般通过资本运作等社会

化方式，找寻和项目投资合乎发展战略和产业发展规划的创新型企业，以迅速得

到技术创新，提升公司整体竞争能力。此外，创新型企业也得到了不断产品研发

的驱动力和资产支持。科研国有企业是指技术含量高，核心竞争力强，持续推出

适销对路的新产品，不断开拓市场的一类国有企业。这类企业既包括从业信息、

电子器件、生物工程、新材料、新能源等技术产业行业的设备和新技术的研发与

运用等一般意义上的科研企业，也包括以客户信息和偏好开发、供应链管理或特

许经营和知识密集型为特征的企业。

（二）科研国有企业经费风险管理存在条件

对于国有企业来说，科研国有企业风险管理存在的条件有以下几点：一是产

品或技术等核心资源。从事科研的国有企业J般都有J个或几个技术含量高的产

品或技术成果，可以填补市场空白，快速产生完善企业的市场规模，或是取代目

前产品完成取代。二是研发部门的核心竞争力。做为专业知识密集式的企业，企

业员工大多数是具备一定研发能力和专利权的科技人员。精英团队整体实力是企

业的核心竞争力。商品和科技成果是国有企业的关键财产，精英团队和研发能力

是国有企业的无形资产。三是有一定的市场占有率。科学研究国有企业是有着科

技成果的企业，科技成果必须产业化，产业化为企业和社会发展创造财富。根据

国有企业的科学研究，加速创新发展脚步，在较短期内占有领域低位，推动行业

发展方位，提升企业竞争能力和市场份额。

（三）科研国有企业经费风险因素

第一，科研项目所需的经费