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财务审计工作手册目录模板--第1页

财务审计工作手册目录模板

以下是财务审计工作手册的目录模板：

一、引言

1.背景信息

2.目的与目标

二、审计准则与法律法规

1.国际审计准则

2.国家相关法律法规

3.内部审计规范

三、审计过程

1.审计计划与安排

a)审计目标与范围

b)人员分工与时间安排

2.内部控制评价

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a)内部控制的定义与目的

b)评价方法与工具

3.流程设计与测试

a)抽样与调查方法

b)测试步骤与记录

4.数据分析与比对

a)数据收集与整理

b)统计分析与结论

5.证据收集与验证

a)证据种类与获取方式

b)证据验证与分析

四、审计发现与问题整改

1.审计报告撰写

a)报告结构与要求

b)语言规范与准确性

2.发现的问题与风险

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a)重要问题的界定与分类

b)风险评估与应对策略

3.整改方案与跟踪

a)整改措施的制定与实施

b)整改效果的评估与跟踪

五、审计报告与验收

1.报告的内容与格式

a)检查元素与要求

b)报告的排版与风格

2.报告的发布与传递

a)目标受众与传达平台

b)保密与公开披露的问题

3.审计报告的验收与确认

a)相关方的确认与回复

b)审计文件的备份与归档

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六、附录

1.相关资料与参考

a)参考文献与法规

b)重要数据与文件样本

2.术语解释

a)专业术语定义与解释

b)