2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷28.docx

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》

课程试卷（含答案）

__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试

考试时间：90分钟年级专业_____________

学号_____________姓名_____________

1、单选题（58分，每题1分）

1.（）应保证督察长的独立性。

A．董事会

B．监事会

C．证监会

D．基金管理人

答案：D

解析：基金管理人应保证督察长的独立性。督察长负责组织指导公司监察稽核工作，履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。

2.根据《证券投资基金信息披露管理办法》，需要出具审计报告的是（）。

A．季度报告

B．月度报告

C．年度报告

D．半年报告

答案：C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十八条的规定，基金管理人应当在每年结束之日起九十日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。

3.从基金的资金来源和用途划分，证券投资基金可分为（）。

A．公募基金和私募基金

B．开放式基金和封闭式基金

C．在岸基金、离岸基金和国际基金

D．公司型基金和契约型基金

答案：C

解析：A项是根据募集方式进行的分类；B项是根据运作方式进行的分类；D项是根据法律形式进行的分类。

4.以下关于现金替代相关内容的说法错误的是（）。

A．采用现金替代是为了在相关成分股股票停牌等情况下便利投资者的申购

B．基金管理人在制定具体的现金替代方法时以保护自身利益最大化为出发点

C．可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资者无法在申购时买入的证券

D．必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成分证券

答案：B

解析：基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平、公开的原则，以保护基金份额持有人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。

5.下列关于开放式基金认购的表述不正确的是（）。

A．投资者认购时，需要提前在注册登记机构开立基金账户

B．申请的成功与否应以注册登记机构的确认结果为准

C．开放式基金的认购采取数量认购的方式

D．一般情况下，已经正式受理的认购申请不得撤销

答案：C

解析：C项，开放式基金的认购采取金额认购的方式，即投资者在办理认购申请时，不是直接以认购数量提出申请，而是以金额申请。

6.（）是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。

A．基金供销机构

B．基金代销机构

C．基金销售机构

D．基金评级机构

答案：C

解析：基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）认定的可以从事基金销售的其他机构。

7.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。

A．建立并管理投资人的基金账户

B．基金会计核算

C．基金交易确认

D．代理发放红利

答案：B

解析：基金份额登记机构的主要职责包括：①建立并管理投资人的基金账户；②负责基金份额的登记；③基金交易确认；④代理发放红利；⑤建立并保管基金份额持有人名册；⑥法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。B项是基金估值核算机构的职责。

8.下列不属于衍生金融工具的是（）。

A．远期合约

B．期货合约

C．企业债券

D．互换协议

答案：C

解析：衍生金融工具包括远期合约、期货合约、期权合约、互换协议等，其种类仍在不断增多。衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。

9.狭义的基金监管一般专指（）依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。

A．社会力量

B．基金机构内部监督部门

C．基金行业自律组织

D．有法定监管权的政府机构

答案：D

解析：狭义的基金监管，一般专指行政监管，即有法定监管权的政府机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理。广义的基金监管是指有法定监管权的行政机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对基金市场、基金市场主体及其活动的监督或管理。

10.基金管理人的基金宣传推介材料，自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报（）备案。

A．主要经营活动所在地中国证监会派出机构

B．注册地中国证监会派出机构

C．中国证监会

D．证券交易所

答案：A

解析：依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人