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预算业务管理制度【9篇】

职责描述：

一：负责建立完善集团预算治理体系，组织集团年度经营预算编制

1、负责优化完善预算治理模式、预算编制、预算考评、预算分析等全面预算治理制度；

2、负责拟定集团年度经营预算目标，并制定预算编制方案；

3、组织、指导各单元进展预算编制的开展工作，并组织评审，汇总平衡。

二：负责制定集团预算管控政策，并定期检查执行状况

1、负责制定预算管控方案及下属单元预算管控政策的审核；

2、定期监控各单元预算执行状况，对产生重大偏差进展披露；

3、负责对各单元的预算调整事项进展审核。

三：负责组织集团经营分析会并预备预算分析材料

1、定期出具预算分析报告，发觉问题、分析缘由，拟定建议，订正偏差；

2、定期跟踪预算纠偏实施状况，并提出财务建议。

四：负责组织集团经营猜测编制

1、负责建立动态经营猜测模型，确定xxx的猜测方法；

2、定期组织集团滚动经营猜测工作的开展；

3、负责定期检查验证经营猜测结果，并找出误差缘由，修订猜测结果及猜测模型。

五：负责预算治理模块信息化建立工作

1、参加预算治理模块业务蓝图设计；

(.)2、负责梳理预算编制、管控流程，固化至信息系统；

3、负责组织本模块信息化系统的验收及推广工作。

任职要求：

1、35周岁及以下，大学本科以上学历，会计或经济类等相关专业；

2、具备中级会计师及以上职称，了解财务信息化治理软件；

3、把握全面预算治理学问、精通财务分析技能。

4、六年以上财务治理工作阅历，3年以上大型企业预算治理工作阅历，有医药行业工作背景者优先。

5、能够利用办公软件、财务系统、网络技术等工具进展企业经营分析，具备大型企业集团预算治理体系搭建阅历。

6、优秀的沟通沟通力量、人际关系处理力量、组织协调力量、规律分析力量

预算治理制度篇二

第一章总则

第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩治理，特制定本制度。

其次条本制度适用于集团总部及各分公司。

第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。

第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。

其次章年度预算治理

第五条全部涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。预算年度自公历十二月二十六日起，至次年十二月二十五日止。

第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成局部。

第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。实际执行必需以月度预算或预算外事项审批作为依据。

第八条年度预算编制与审批程序：

1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。

2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。

3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。

4、总部财务部审核调整全部预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。

第九条预算预备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的预备工程。如需动用预算预备，需经总经办批准。

第十条如因经营环境发生变化须调整年度预算，需经总经办批准。

第三章月度预算治理

第十一条月度预算是为确保年度预算的实现，并结合当月实际状况而编制的动态预算。月度预算治理事项由总部财务部依据公司经营治理需要而确定，目前应纳入月度预算治理的事项如下：

损益预算、现金流量预算、整车选购预算、配件选购预算、精品选购预算、资本支出预算、广告市场预算、办公用品和低值易耗品选购预算、聘请预算、培训预算、装修预算及其他重大事项及特别事项预算。损益预算、商品选购支出预算和广告市场预算等属于常规性预算，由总部财务部设定统一预算格式和内容；特别事项预算是指重大事项或特别规事项预算，由预算申请人以书面形式申请，如装修、搬迁等。

第十二条各部门在预算申报时，应对重大事项或特别事项做出合理解释说明。资本支出、广告市场和特别事项的预算应分工程实行明细预算。由于预算信息供应不全