商业银行基本业务与管理.ppt

（二）负债管理理念的资金配置方法

0120世纪60年代直到70年代中期流行。02负债管理（LiabilityManagement）的03基本思想是，按照既定的目标资产增长和04发展战略，银行通过调整负债方项目，或05者说，通过在货币市场上“购买”资金来06满足银行目标。07商业银行运用负债管理策略的原因：08金融脱媒，银行资金来源紧张；降低流通09性资产储备，扩大收益资产和提高资产的10盈利性。（三）资产负债管理理念的资金配置方法20世纪70年代以后，商业银行转向资产负债管理（ALM）方法，也称为“相机抉择资金管理”。原因：利率波动频繁，给银行收益带来很大影响。基本思想：在融资计划期和决策中，策略性地利用资产项目对利率变化的敏感性，通过协调资金来源和资金运用之间的利率敏感度或者期限关系，来实现银行的经营目标，而不论这些项目是在负债方还是在资产方。主要方法：敏感性资金缺口管理和持续期缺口管理。——在市场利率波动环境下，应该如何通过协调负债与资产的关系使银行保持一个净利息正差额。什么是资金敏感性缺口？指银行资金结构中可变利率资产与可变利率负债之间的差额。三种情况：01零缺口02正缺口03负缺口04可变利率资产=可变利率负债05可变利率资产可变利率负债06可变利率资产可变利率负债07保守管理08利率上升时09利率下降时10持续期缺口管理（DurationGapManagement）通过对总资产和总负债持续期缺口的调整，使二者的期限基本配平。什么是持续期？01久期（Duration），金融工具各期现金流的加权平均时间。或金融工具各期现金流抵补最初投入的加权平均时间。02单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。您的内容已经简明扼要，字字珠玑，但信息却千丝万缕、错综复杂，需要用更多的文字来表述；但请您尽可能提炼思想的精髓，否则容易造成观者的阅读压力，适得其反。正如我们都希望改变世界，希望给别人带去光明，但更多时候我们只需要播下一颗种子，自然有微风吹拂，雨露滋养。恰如其分地表达观点，往往事半功倍。当您的内容到达这个限度时，或许已经不纯粹作用于演示，极大可能运用于阅读领域；无论是传播观点、知识分享还是汇报工作，内容的详尽固然重要，但请一定注意信息框架的清晰，这样才能使内容层次分明，页面简洁易读。如果您的内容确实非常重要又难以精简，也请使用分段处理，对内容进行简单的梳理和提炼，这样会使逻辑框架相对清晰。为了能让您有更直观的字数感受，并进一步方便使用，我们设置了文本的最大限度，当您输入的文字到这里时，已濒临页面容纳内容的上限，若还有更多内容，请酌情缩小字号，但我们不建议您的文本字号小于14磅，请您务必注意。单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。您的内容已经简明扼要，字字珠玑，但信息却千丝万缕、错综复杂，需要用更多的文字来表述；但请您尽可能提炼思想的精髓，否则容易造成观者的阅读压力，适得其反。正如我们都希望改变世界，希望给别人带去光明，但更多时候我们只需要播下一颗种子，自然有微风吹拂，雨露滋养。恰如其分地表达观点，往往事半功倍。当您的内容到达这个限度时，或许已经不纯粹作用于演示，极大可能运用于阅读领域；无论是传播观点、知识分享还是汇报工作，内容的详尽固然重要，但请一定注意信息框架的清晰，这样才能使内容层次分明，页面简洁易读。如果您的内容确实非常重要又难以精简，也请使用分段处理，对内容进行简单的梳理和提炼，这样会使逻辑框架相对清晰。为了能让您有更直观的字数感受，并进一步方便使用，我们设置了文本的最大限度，当您输入的文字到这里时，已濒临页面容纳内容的上限，若还有更多内容，请酌情缩小字号，但我们不建议您的文本字号小于14磅，请您务必注意。单击此处添加正文，商业银行基本业务与管理——商业银行资金来源业务——商业银行资金运用业务——商业银行派生存款的创造——商业银行经营原则与资金管理第一节商业银行资金来源——商业银行的资本——商业银行存款——商业银行借款一、商业银行的资本银行资本的构成附属资本(CapitalDebenture)。损失准备金（provision）。股权资本（EquityCapital）。留存收益（RetainedEarning）。资本公积（Capitalsurplus）。损失准备金在中国银行业内俗称“拨备”，指银行基于前期所发生的各类平均损失而记提的损失准备金，其作用抵补未来业务中可能发生的正常损失。011988年7月，国际清算银行的巴塞尔0