应收款管理系统.pptVIP

*第七章应收款管理系统应收款业务处理流程初始化设置01日常处理02期末处理03应收帐款业务涉及哪些原始凭证？销售发票（专用和普通），运输单，结算单据。应收帐款业务涉及哪些会计科目？2、应收帐款业务涉及哪些会计科目？单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，请尽量言简意赅地阐述观点。销售发票：借：应收账款贷：主营业务收入、增值税销项税额运输单：借：应收账款贷：银行存款结算单据：借：应收票据(银行存款)贷：应收账款其他：预收款单、坏账处理应收款管理系统业务处理方法：先进行记账凭证科目设置，通过填制原始凭证，自动生成记账凭证。7.1应收款系统初始化应收款系统初始设置添加标题参数设置添加标题基础档案设置添加标题计量单位存货分类存货档案结算方式单位开户银行添加标题基本科目结算方式科目坏账准备账龄区间（帐期内、逾期）报警级别添加标题期初余额添加标题参数设置应收余额百分比法期末坏账准备贷方总额=期末应收账款余额*坏账准备计提比例坏账处理方法代垫运费单据代垫运费（运输单）不计入销售收入，应与销售发票区分开来，属于其他应收单。二、基础档案设置1.计量单位单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，请尽量言简意赅地阐述观点。2.存货分类单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，请尽量言简意赅地阐述观点。3.存货档案单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，请尽量言简意赅地阐述观点。4.结算方式单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，请尽量言简意赅地阐述观点。5.单位开户银行存货档案收付结算销售发票和运输单需要结算单据需要三、应收系统初始设置基本科目（对应入账科目）注意：应收账款、预收账款、应收票据要设置为应收系统受控科目。结算方式科目（对应入账科目）坏账准备（计提比例等）——为凭证生成进行科目设置4、账龄区间（帐期内、逾期）报警级别（客户欠款余额与其授信额度的比例，信用额度值在客户档案中设置）三、应收系统初始设置四、期初余额单据名称方向开票日期票号客户名称销售部门科目编码货物名称数量无税单价价税合计销售专用发票正11.1278987北京天益销售一科1122甲产品320007020销售专用发票正11.1878988明兴销售一科1122甲产品320007020销售专用发票正11.2278989大地销售一科1121乙产品25001170其他应收单正11.220060明兴销售一科1122运费500预收款单（银行汇票）正11.26111伟达销售二科213130000基础设置单据编号设置修改四、期初余额23%Option1应收款期初余额包括：应收单据期初对账（期初余额表，与总账系统对账）销售发票（专用、一般发票）其他应收单（代垫运费、其他应收项等）应收票据（承兑汇票）预收款30%Option2收款单据票据管理应收款管理坏账处理转账处理收款单据应收单据销售发票单据处理其他应收单结算方式承兑汇票应收票据7.2应收系统的日常业务单据处理（应收单据和收款单据）票据管理（应收票据）一、单据处理包括：应收单据、收款单据、核销处理01一、单据处理若启用了供应链的销售管理，销售发票和代垫运费只能在销售管理中填写，并自动传递到应收款管理系统进行制单。7.2应收系统的日常业务一、单据处理：案例：1月华兴公司的发生了如下业务P153，需填制多少张记账凭证？7.2应收系统的日常业务销售发票销售类型的设置：01设置收发类别。用于对存货出入库情况的分类管理。设置销售类型。用于按销售类别对销售业务进行统计分析。——基础档案的业务中设置02单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，请尽量言简意赅地阐述观点。7.2应收系统的日常业务核销处理：将客户之前的应收账款与之后已经结算的应收账款进行核准注销，清除其债权债务关系。手工核销和自动核销2应收系统的日常业务二、票据管理：为了反映监督应收票据的取得和回收情况，对应收票据单独进行处理。包括商业承兑汇票、银行承兑汇票，它们实质也是收款单据。一、单据处理单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。填制所收承兑汇票收款单据审核制单收到承兑汇票的账务处理流程注意：承兑汇票保存后，系统自动生成的其收款单据不能直接删除，只能通过删除汇票进行删除。32145可以对承兑汇票进行贴现、结算、背书等操作，并生成相关记账凭证。注意：若