2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案20259.pdfVIP

太上有立德，其次有立功，其次有立言，虽久不废，此谓不朽。——《左传》

2025年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力通关试题库(有答案)

单选题（共40题）

1、根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，完整经营实体应当符合下

列（）条件。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

2、以下关于证券交易的说法正确的有（）

A.上市公司的董事、高级管理人员以及持股5％以上的股东，不得在在6个月

内买入上市公司股票后又卖出或者卖出上市公司股票后6个月内又买入，监事

不受此限制

B.证券公司从业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股

票，超过6个月后可以买卖该股票

C.为上市公司出具审计报告的注册会计师，自接受上市公司委托之日起至审计

报告公开后5日内内，不得买卖该上市公司股票

D.证券公司因为包销购入售后剩余股份而持有5％以上股份的，买卖该股票的

时间不受6个月限制

【答案】C

3、以下属于免于提交豁免申请，直接办理股份转让和过户手续的情形的有

（）

A.增持上市公司股份，成为第一大股东，持股比例为18％，准备继续增持

饭疏食，饮水，曲肱而枕之，乐亦在其中矣。不义而富且贵，于我如浮云。——《论语》

B.控股股东持股比例超过50％，再增持5％股份

C.因上市公司回购股份减少股本导致投资者持股比例超过30％

D.经国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转导致投资者在一个上市公司

中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30％

【答案】B

4、某上市公司2016年4月1日将一栋写字楼出租给乙公司使用，租赁期从当

日开始。2016年4月1日该写字楼账面价值1800万元，公允价值2000万。

2016年12月31日，该投资性房地产公允价值2400万。2017年4月1日，租

赁期届满，甲公司收回该写字楼并以2800万元对外出售，出售价款已收讫。甲

公司采用公允价值模式计量，不考虑相关税费，则以下说法正确的是（）。

[2010年真题改编]

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ

E.Ⅱ

【答案】C

5、关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有（）。[2015年9月真题]

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】B

士不可以不弘毅，任重而道远。仁以为己任，不亦重乎?死而后已，不亦远乎?——《论语》

6、某产品本月完工26件，月初无在产品，月末在产品10件，平均完工程度

40%，本月发生直接生产成本2600元，辅助生产成本400元，假定采用约当产

量法进行成本分配，正确的是（）。

A.在产品成本1000元

B.完工产品成本2600元

C.在产品成本600元

D.单位成本67元

E.完工产品成本3000元

【答案】B

7、如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会，独立董事在委员会成

员中