2024年对外担保管理制度.pdfVIP

2024年对外担保管理制度

对外担保管理制度1

第一章总则

第一条为依法规范xx有限公司（以下简称公司）对外担保行为,护企业资产安全，防

范财务风险，确保公司经营稳健，根据《公司法》《担保法》《物权法》《合同法》等法律法规

以及《公司章程》《公司三重一大”决策制度实施办法》的规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条本制度所称的对外担保，是指公司以第三人的身份为债务人（即被担保人，以下称

被担保人）对于债权人所负的债务提供担保，当被担保人不履行债务时，由公司按照约定履行债

务或者承担责任的行为，不包括因诉讼保全等需要而根据法律的规定向法院提供担保的行为。

公司对外提供担保的形式包括保证、抵押及质押。

第三条公司应当遵循合法、审慎、安全的原则严格控制对外担保产生的债务风险。

第四条公司本部及所属全资子公司、控股子公司对夕限供担保余额与融资合计不得超过其

最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。

第五条本制度适用于公司本部、子公司（包括全资子公司、控股子公司以及虽不控股但实

际控制的企业）以及公司参股公司的担保行为。

子公司对外提供担保，必须经公司董事会或股东（股东会、股东大会）审批。

第二章组织管理体系与职责分工

第六条公司建立董事会为决策机构、总经理办公会为审议机构、财务部具体归口管理、法

律事务吾屿审计部参与审核监督的担保组织管理体系。

第七条公司财务部是对外担保的归口管理部门，履行下列管理职责：

（-）拟订公司对外担保管理制度；

（二）拟订公司年度担保计划；

（三）审核担保资金的用途，以及被担保人的财务状况、偿债能力、信用等级等；

（四）对具体担保事项的担保合同及相关资料进行审核；

（五）根据公司董事会的批准，具体办理担保事项，并对担保项目的履行情况进行跟踪管理；

（六）收取年化率1%左右的担保费；

（七）对于超出出资（持股）比例提供担保的，经董事会批准后，办理向股东（股东会、股

东大会）的报批手续；

（A）其他相关工作。

第八条公司法律事务部负责对外担保合同等相关文件的法律审核，公司审计部对公司对外

担保事项进行定期审计。

第三章担保条件

第九条公司对外提供退保，应当符合下列条件：

（-）被担保人为公司有产权关系的企业，包括全资子公司、挪殳子公司、参股公司；

（二）按照同股同权、同股同责的原则，以出资（持股）比例为限提供担保；确需超过出资

（持股t匕例提供担保的应当要求被担保人提供防范自身利益受损的措施经公司董事会审议，

报股东（股东会、股东大会）审批；

（三）未超过公司确定的融资与担保的限额。

第十条公司不得有下列对外担保行为：

（-）为无权关系的企业和自然人提供担保：

（二）超过出资（持股）比例向没有实际控制权的投资企业提供担保；

（三）向假借经营活动名义的企业与自然人提供担保；

（四）通过合作贸易、代理业务等形式为其他企业、自然人提供担保;

（五）在年度担保计划夕屣供担保，或未经股东（股东会、股东大会）批准的年度担保计划

外的事项;

（六）对经营状况不正常的被担保人提供担保，包括

1.最近3个会计年度连续亏损（政策性亏损除外）或资不抵债的；

2.资负债率在70%以上的；

3.涉及重大经济纠纷或经济案件对其偿债能力具有实质不利影响的；

4.已进入重组、托管、兼并或破清算程序的。

第四章反担保

第十一条公司在提供退保时，应当要求被担保人提供反担保。

第十二条反担保的形式主要包括保证、抵押、质押，公司应当根据风险程度和被担保人的

财务状况、履约能力确定反担保