银行存款的清查.pptxVIP

银行存款清查工作概述银行存款清查是财务管理的重要组成部分，它有助于确保资金安全、完整和真实性。通过定期清查，银行可以识别和纠正错误，并及时采取措施防止损失。作者：

清查工作的重要性确保资金安全定期清查可以有效识别和防范资金流失风险，确保银行资金的安全性和完整性。提高资金管理效率清查工作可以及时发现资金管理中的漏洞和问题，并采取措施进行整改，提高资金使用效率。加强风险控制通过清查，可以及时发现潜在的风险，并采取必要的预防措施，降低银行经营风险。提升工作质量定期开展清查工作，可以不断提高银行员工的专业素质和业务水平，提升工作质量和效率。

清查工作的法律依据相关法律法规《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国会计法》、《银行账户管理办法》等法律法规对银行存款清查工作作出了明确规定。监管部门要求中国银保监会等监管部门发布了关于加强银行存款清查工作的相关通知和文件，明确了存款清查工作的目的、范围、程序等。

清查工作的主要内容核对账户信息确认账户名称、账号、开户行等信息与银行记录一致，确保账户信息准确无误。核实账户资金来源了解资金来源是否合法，并进行必要的核实，防范洗钱和诈骗等违法犯罪行为。查看账户交易证明材料检查账户交易记录的真实性，确认交易内容、金额、时间等信息是否属实。对异常账户进行重点排查对交易频繁、资金流向异常、账户余额波动大的账户进行重点检查，排查潜在的风险。

清查工作的基本流程银行存款清查是一个重要工作，需要按步骤进行，才能确保清查工作的有效性。1计划阶段制定清查计划，确定清查范围、时间和方法2准备阶段准备清查所需的资料、工具和人员3执行阶段根据计划执行清查工作，核对账户信息，检查交易记录4整理阶段整理清查结果，编制清查报告5反馈阶段对清查结果进行分析，并提出改进建议

制定详细的清查计划确定清查范围明确清查的银行存款账户范围，并详细记录每个账户的账户名称、账户号码、开户行等信息。设定清查时间根据实际情况设定清查时间，确保清查工作能够在合理的时间范围内完成，同时避免对业务造成过大的影响。制定清查方法根据具体情况选择合适的清查方法，例如逐笔核对法、抽样调查法、账户余额法等，并制定具体的清查步骤和操作流程。明确人员分工组建清查工作小组，明确每个成员的职责，并进行相应的培训，确保每个人都能熟练掌握清查流程和操作方法。准备相关资料准备相关的清查资料，包括银行存款账户的账簿、凭证、对账单等，确保资料的完整性和准确性。

组建清查工作小组专业人员小组成员应包含不同专业领域的专家，例如会计、审计、法律等，以确保清查工作的全面性。明确分工小组成员应明确分工，确保每个人负责特定的清查任务，避免重复或遗漏。沟通协作小组成员应保持良好的沟通和协作，及时反馈问题，共同解决清查过程中遇到的困难。

清查工作前的准备工作11.确定清查范围明确清查的对象和时间范围，确保清查工作的全面性和准确性。22.收集相关资料收集银行存款的原始凭证、账簿和相关资料，为清查工作提供依据。33.制定清查方案根据清查范围和目标，制定详细的清查方案，明确清查的步骤、方法和人员。44.组织清查人员组建清查工作小组，明确每个人的职责和任务，确保清查工作顺利进行。

核对账户信息1核实账户基本信息包括账户名称、账户号码、开户行等信息2比对账户余额将银行账面余额与企业账簿记录进行核对3检查账户交易记录确保所有交易记录完整准确确保所有信息准确无误。如有任何差异，应及时与银行沟通进行核实。

抽查账户交易明细1随机抽取从所有账户中随机抽取一定比例的账户进行交易明细核查，确保抽样代表性。2核对时间核对交易时间是否准确，是否有延迟、提前或重复交易的情况发生。3金额核对核对交易金额是否正确，是否存在金额错误或金额不符的情况。4交易类型核对交易类型是否与实际情况相符，是否存在伪造交易类型的情况。5交易对方核对交易对方信息是否准确，是否存在虚假交易对方的情况。

对账户进行现场调查1核实账户信息确认账户名称、号码、开户日期等2了解账户使用情况查询交易记录、资金流向3核对账户资金来源了解资金来源是否合法4调查账户交易目的确保交易目的合理合法现场调查是存款清查的重要环节。通过现场调查，可以了解账户实际使用情况，核实资金来源和交易目的，发现账户存在的异常情况，并及时采取措施进行整改。

核实账户资金来源1资金来源证明提供银行存款的来源证明材料，例如工资单、合同、发票等。2交易记录分析分析账户交易记录，识别资金来源是否合理、合法。3账户信息核实与客户核实账户信息，确认资金来源是否真实准确。核实账户资金来源是银行存款清查的重要环节之一。通过核实资金来源，可以识别账户资金是否合法合规，防止资金流失风险。

查看账户交易证明材料核实交易真实性通过查看交易凭证，核实资金流入流出的真实性，确保交易的合法合规。交易