《财政与金融（第2版）》 课件 第十五章保险业务.pptx

高等院校应用型教材——经济管理系列;第十五章保险业务;第十五章保险业务;第十五章保险业务;学习目标;第一节保险概述;一、保险的含义

保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付手续费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。

1、经济制度：确保经济生活的安定

2、法律关系：通过合同约定双方权利义务

;二、保险的要素

（一）可保风险

;（二）多数人的同质风险的集合与分散

;（三）保险费率的合理厘定

;（四）保险基金的建立

分散性、广泛性、退还性、专项性、增值性、赔付责任的长期性

（五）订立保险合同

由于风险的不确定性，因此需要通过合同方式约定双方权利义务关系。

;三、保险的特征

（一）经济性

保障对象、保障手段、保障目的、保险活动的性质

（二）互助性

众多人缴纳保险费——建立保险基金——赔偿给少数发生保险事故的人

（三）法律性

签订保险合同

（四）科学性

保险费率的厘定、保险责任准备金的提取

;第二节保险合同;一、保险合同的含义

保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。

1、合同的当事人：投保人和保险人

2、合同的内容：保险的权利义务关系

3、合同的性质：协议

;二、保险合同的特征

（一）保险合同是特殊的有偿合同

;（二）保险合同是双务性合同

;（三）保险合同是射幸合同

;（四）保险合同是附合合同

;（五）保险合同是最大诚信合同

;三、保险合同的主体

保险合同的主体是指订立并履行合同的自然人、法人或其他组织，他们在合同关系中享有权利并承担相应义务。

（一）保险合同的当事人

直接参与保险合同订立的人：买保险的人和卖保险的人。

1、保险人

;2、投保人

（1）支付保险费的人

（2）自然人、法人或其他组织都能成为投保人

（3）拥有民事权利能力和民事行为能力：年满18周岁、或年满16周岁未满18周岁，以自己劳动收入为主要生活来

源的人；且精神状况良好

（4）对保险标的具有保险利益

;（二）保险合同的关系人

1、被保险人

（1）不得为无民事行为能力人投保死亡保险

（2）获得保障并享有保险金请求权：

财产保险：被保险人生存，由本人行使；被保险人身故，由继承人行使；

人身保险：被保险人生存，由本人行使；被保险人身故，指定受益人的，由受益人行使，未指定受益人的，由继承人行使。

;2、受益人

享有保险金请求权的人

（1）指定受益人的，被保险人死亡时，由受益人领取保险金；

（2）未指定受益人的，被保险人死亡时，保险金由被保险人的继承人继承。

;（三）保险合同的辅助人

;四、保险合同的客体

保险合同的客体是指投保人对保险标的所具有的保险利益，而非保险标的本身。

如：银行为抵押品投保，保的是银行对抵押品所具有的保险利益，而不是抵押品本身；若银行收回贷款，则银行对抵押品的保险利益消失。即使抵押品遭受损失，银行也不能获得保险公司赔偿。

;五、保险合同的内容

（一）基本条款

保险金额与保险价值的关系

（二）附加条款

附加险

（三）保证条款

如：企业财产保险附加盗抢险，要求被保险人厂房二十四小时有人轮流值班看守，否则发生保险事故保险公司不赔偿。

;六、保险合同的形式

1、保险单

;2、保险凭证

（1）运输工具保险和货物运输保险：流动性大，携带方便

（2）团体险：节约成本

;七、保险合同的履行

（一）投保人应履行的义务

1、如实告知

;2、缴纳保险费

;3、维护保险标的安全

;4、及时通知

;5、出险施救

;6、提供单证

;7、协助追偿

;（二）保险人应履行的义务

1、承担赔偿责任

;2、条款说明

;3、及时签发保险单证

;4、为投保人、被保险人或再保险分出人保密

;第三节我国开办的主要险种;一、财产保险

(一)企业财产保险

企业财产保险是以企业的固定资产和流动资产为保险标的，以企业存放在固定地点的财产为对象，对因火灾及保险单中列明的各种自然灾害和意外事故引起的保险标的的直接损失、从属或后果损失和与之相关联的费用损失提供经济补偿的财产保险。国家机关、事业单位、各界团体也可以以其财产投保企业财产保险。

;(二)家庭财产保险

家庭财产保险简称家财险，是以城乡居民的有形财产为保险标的的一种保险，是个人和家庭投保的最主要险种之一。被保险人所有、使用或保管的、坐落于保险单列明的地址的房屋内的财产，可以约定范围向保险人投保家庭财产保险。家庭财产保险可为居民或家庭遭受的财产损失提供及时的经济补偿，有利于居民生活安定，保障社会稳定。

;(三)运输工具保险

运输工具保险是以各种运输工具本身(如汽车、飞机、船舶、火车等)和运输工