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毕业设计（论文）

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煤炭企业经营风险分析及对策分析

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煤炭企业经营风险分析及对策分析

摘要：煤炭作为我国重要的能源资源，在国民经济中占据着举足轻重的地位。然而，煤炭企业经营面临着诸多风险，如市场风险、政策风险、技术风险等。本文通过对煤炭企业经营风险的分析，提出相应的对策，旨在为煤炭企业提高风险防范能力和经营管理水平提供参考。

近年来，随着我国经济的快速发展，煤炭需求量不断攀升，煤炭行业迎来了前所未有的发展机遇。然而，煤炭企业也面临着诸多挑战，尤其是经营风险问题。本文旨在通过对煤炭企业经营风险的分析，探讨应对策略，为煤炭企业可持续发展提供理论支持。

第一章煤炭企业经营风险概述

1.1煤炭企业经营风险的概念

(1)煤炭企业经营风险的概念是指在煤炭企业生产经营过程中，由于市场、政策、技术、环境等因素的不确定性，可能导致企业收益、资产、声誉等方面遭受损失的可能性。这一概念涵盖了企业在整个生命周期中可能面临的各种风险，包括市场风险、政策风险、技术风险、运营风险、财务风险等。

(2)市场风险主要是指煤炭产品市场需求、价格波动以及竞争态势对企业经营产生的不利影响。政策风险则涉及国家法律法规、产业政策调整等因素对企业运营产生的潜在威胁。技术风险则与煤炭开采、加工、运输等环节中技术更新、设备老化等问题相关。环境风险则是指煤炭开采、使用过程中对生态环境造成的损害以及由此引发的社会责任问题。

(3)煤炭企业经营风险具有复杂性、系统性、动态性等特点。复杂性体现在风险因素众多，相互交织，难以全面识别和评估；系统性则意味着某一风险可能引发连锁反应，对整个企业造成严重影响；动态性则表明风险随着时间、市场环境和政策调整等因素的变化而不断演变。因此，对煤炭企业经营风险的研究和防范具有重要意义。

1.2煤炭企业经营风险的分类

(1)煤炭企业经营风险的分类可以从多个维度进行划分，其中最为常见的分类方法包括市场风险、政策风险、技术风险、运营风险、财务风险和环境风险等。以市场风险为例，近年来，煤炭市场需求波动较大，2017年我国煤炭消费量约为38.8亿吨，同比增长了3.3%，但到了2018年，煤炭消费量增长放缓，仅为1.8%。某大型煤炭企业在2019年面临市场需求下降的风险，导致产品滞销，库存积压，销售额同比下降了10%。

(2)政策风险方面，我国政府对煤炭行业的政策调控频繁，如2016年发布的《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》提出要关闭一批不达标煤矿，这一政策导致煤炭行业产能过剩问题得到一定程度的缓解，但同时也对部分煤炭企业造成了经营压力。以某中型煤炭企业为例，由于未能及时调整生产规模，该企业在政策调整初期亏损严重，直至后期通过优化产业结构、提高技术水平才逐步恢复盈利。

(3)技术风险方面，随着煤炭开采深度的增加，地质条件复杂化，采掘难度加大，安全事故频发。据统计，2018年我国煤炭行业共发生事故385起，死亡人数达到615人。某煤炭企业在2017年发生一起重大瓦斯爆炸事故，造成32人死亡，直接经济损失超过1亿元。为应对技术风险，该企业加大了技术创新投入，引进了先进采掘设备，提高了安全生产水平，降低了事故发生率。

1.3煤炭企业经营风险的特征

(1)煤炭企业经营风险具有显著的不确定性特征。这种不确定性来源于市场需求的波动、政策法规的调整、技术革新的速度以及自然环境的变化等多个方面。例如，2016年至2018年间，我国煤炭价格波动较大，2016年煤炭价格从每吨400元上涨至500元，而在2017年价格又降至每吨400元左右，这种价格波动对煤炭企业的经营决策和盈利能力产生了重大影响。

(2)煤炭企业经营风险具有连锁性和系统性。一旦某个环节出现问题，如市场需求下降、政策调控等，可能会引发一系列连锁反应，影响整个企业的运营。以2019年某煤炭企业为例，由于国家环保政策加强，该企业面临关闭部分煤矿的压力，这不仅影响了企业的生产规模，还导致供应链中断，最终影响了企业的整体经营。

(3)煤炭企业经营风险具有长期性和累积性。一些风险因素可能需要较长时间才能显现其影响，且随着时间的推移，风险累积效应可能会加剧。例如，煤炭开采过程中积累的地质灾害风险，如地面塌陷、滑坡等，往往需要数年甚至数十年的时间才能显现，且一旦发生，可能对企业和当地居民造成严重的经济损失和人员伤亡。

第二章煤炭企业经营风险分析

2.1市场风险分析

(1)市场风险是煤炭企业经营风险的重要组成部分，主要表现为煤炭产品需求波动、价格波动以及市场竞争加剧。以2015年至2019年为例，我国煤炭消费量从38.7亿吨增长至45.7亿吨，