餐饮、零售店铺投资经营测算表.xlsxVIP

30.0 客单价（元/人次） 预算说明：

一、总体假设：

1、预算经营期：开业后十年。

2、店铺地段：五环左右地理位置，挑选商圈1公里范围内商铺，不设在商场内，5公里范围常住人口30万人。

3、店铺规模：60㎡，其中后厨及前台10㎡、走道5㎡、就餐区45㎡，每餐位1.5㎡，可就餐餐位30个。

4、店铺定位：工作餐、轻快餐，店铺环境简约时尚、无文化主题无特定元素。

二、营业收入

1、经营收入：结合餐馆定位及餐饮服务档次，客单价假设为30元/人，不设涨幅。

2、客流量：结合日均客流量假设开业第一年30人次/日、第二年50人次/日、第三年至第五年80人次/日、第五年至第十年100人次/日。

3、开业第一年前3个月为筹备期，无收入。

4、暂不考虑营业外收入。

三、营业成本

1、店面净租金：按照地段假设，净租金为4.5元/天/㎡，年付，交付房屋时缴纳月租金的3倍作为押金，免租期3个月。

2、装修改造费用：假设开业前半年为装修筹备期，假设一次性投入20万元装修改造费用，包含厨具设备费用。

3、企划广宣费用：假设企划广宣费用为1万元/年，按开业1-3年内每年年付计算，之后忽略不计。

4、人员工资：假设雇佣4人，人均月工资估算为3500元/月，不设涨幅。提供宿舍，月租金2500元/月，计入人员工资中。

5、税费：包含增值税3%、城建税=增值税*5%、教育费附加=增值税*3%、企业所得税=利润总额*25%，不考虑利用微信、支付宝避税。

6、物业费：按商圈1公里内底商考虑，假设为4元/月/㎡。

7、用电量：平均日用电量80度/日

8、用水量：按30个餐位，每餐位日用水量0.2m³，第一年平均日用水量6m³/日、第二年8m³/日、第三至五年10m³/日，第五至十年12m³/日。

9、燃气量：根据查询，日用气如果是200百人左右，日用气60立方米，故平均日用燃气量为第一年平均日用气量9m³/日、第二年15m³/日、第三至五年24m³/日，第五至十年30m³/日。

10、设备维护费：假设第五年时一次性支出5000元，第十年7000元，不考虑折旧摊销。

11、原材料费：假设按照客单价的10%计算，为年营业额的10%计。

12、暂不考虑宽带、记账系统等其他费用。

100.0 稳定期日均客流量（人次）

4.5 净租金（元/天/㎡）

4.0 物业费（元/月/㎡）

4.8 非居民燃气费（元/m³）

1.5 商用电费（元/度）城六区，不考虑阶梯

10.0 商用水费（9元/m³)城六区+含排污费

编制单位：XXX 年度预算 全周期月度

序号 序号 预算项目 预算

合计 2021年 2022年 2023年 2024年 2025年 2026年 2027年 2028年 2029年 2030年 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 2019年实际 2021年预算/2019年预计

1 1.0 营业收入 9,067,500.00 251,100.00 558,000.00 892,800.00 892,800.00 892,800.00 1,116,000.00 1,116,000.00 1,116,000.00 1,116,000.00 1,116,000.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

1.1 1.1 经营收入 9,067,500.00 251,100.00 558,000.00 892,800.00 892,800.00 892,800.00 1,116,000.00 1,116,000.00 1,116,000.00 1,116,000.00 1,116,000.00 #REF!

2 2.0 营业成本 5,376,822.00 584,178.00 466,400.00 522,948.00 512,948.00 517,948.00 553,080.00 553,080.00 553,080.00 553,080.00 560,080.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #R