初创期基金公司财务管理存在的问题及对策研究.pdfVIP

案例分析会

中国乡镇企业计

初创期基金公司财务管理存在的

问题及对策研究—以S基金公司为例

高辉

苏新基金管理有限公司江苏苏州215028

摘要：经过20多年的发展，我国基金行业从无到有，从小到大，其在金融体系中的影响不断增强，由于其特殊的工作

性质，基金公司的财务管理模式也具有自己独特的特点。相较于已经成熟的头部基金公司，初创期基金公司的财务管理面临更

多的问题与挑战，本文以S基金公司财务管理实践为案例，分析了初创期基金公司财务管理的现状及普遍存在的问题，提出了

改进方案与优化措施。通过对S基金公司财务管理的研究和思考，为提升公司财务管理水平提供了思路，对于处于相同发展阶

段和类似管理环境中的其他基金公司的财务管理也具有现实的借鉴意义。

关键词：初创期基金公司；财务管理；问题；对策

引言综合管理部同时负责与人事相关的事务。S基金公司财务负

对于2024年经济工作，中央政治局会议延续了多年来责人由总经理兼任，设有财务经理、税务专员、出纳三种

“稳中求进”的总基调，并提出“以进促稳、先立后破”，岗位。财务经理统筹负责公司财务工作并向财务负责人负

明确要做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、责。由于基金行业的特殊性，公司层面财务与产品层面核

数字金融五篇大文章。作为普惠金融的重要组成部分，算需完全隔离，S基金公司的产品资金由基金运营部进行估

2023年公募基金规模整体延续上涨态势，首次超越银行理值核算和资金管理。

财成为整个财富管理行业的主力军。但行业马太效应依旧2.S基金公司财务管理现状

明显，对于中小基金公司尤其是初创基金公司而言，受宏根据公司财务决策权限的配置及其他组成要素的不

观环境变化、监管政策趋严、产品发行受限、行业降费改同，理论上可以将财务管理模式分为“集中式财务管理模

革等方面的影响，公募基金公司快速增长的模式已不复存[1]

式”、“动态化财务管理模式”和“协同化财务管理模式”。

在，初创基金公司的盈利空间被显著挤压。如何最大限度其中，集中式财务管理模式是指母公司制定集团财务规

优化配置有限的公司资源，提高管理效率，降低经营成则，子公司完全按照母公司的财务规定来执行，优点是能

本，这需要审视公司现有的财务管理模式，积极完善和改统一调配集团所有资源，有效降低子公司的财务风险，缺

进财务管理中存在的问题。点是权力过于集中，降低了子公司的积极性和创造性。动

态化财务管理模式是指公司利用计算机技术实时处理公司

一、S基金公司财务管理的现状分析财务工作，达到动态化管理的目的，该模式的优点是实现

1.S基金公司财务架构了财务管理的智能化，缺点是数据存在被篡改的风险。协

S基金公司于2023年2月挂牌成立，公司注册资本金为同化管理模式就是我们通常所说的业财融合，指财务信息

1.5亿元人民币，公司经营范围包括公开募集证券投资基与业务信息之间互通，形成相互协调的财务管理模式，优

金管理、基金销售、私募资产管理等中国证监会许可的业点是整合了公司资源，打破了财务信息孤岛的状况，改善

务，公司是江苏省的首家也是目前唯一一家公募基金管理了各部门信息不对称的现象，使得决策更合理高效，但对

公司。公司深融区域经济发展，作区域经济与资本市场联财务人员的要求较高，需要财务人员具有全局视野，跳出

接的重要桥梁，积极融入集团发展战略大局，发挥自身特财务做管理。

色特点，为客户资产管理需求提供丰富的金融产品与服务。在初创阶段，公司为生存将更多的精