V6成本方案基础数据设置操作手册.docxVIP

V6成本方案

相关基础数据设置操作手册

一、需设置基础数据列表

数据类型

功能节点

数据要求

备注和说明

参数设置

动态建模平台-基础数据-业务参数设置组织

完善存货核算和产品成本的数据

直接修改系统数据

存货核算参数按成本域查找，产品成本参数按业务单元查找。

物料生产信息

动态建模平台-基础数据-物料信息

完善制造成本数据

直接修改系统数据，定义物料的控制属性

会计科目

动态建模平台-基础数据-财务会计信息-会计科目

增加辅助核算选项为“成本中心”

要求生产成本、制造费用科目加“成本中心”辅助核算

单据模板

模板管理-模板设置-单据模板设置工具

对产成品入库单和库存材料出库单设置

成本对象要指定的需指定。部门、交易类型设置为必输项。

管控范围

动态建模平台-组织管理-管控范围

按各子公司建立对应的管控范围

各管控范围需关联相关的数据，例如关联各自子公司要素表。

成本中心

动态建模平台-组织管理-成本中心

输入成本中心，成本中心名称设置时注意每个子公司要有差异，建议直接成本中心名称中加入子公司名称。

成本中心和生产部门对应

核算要素

动态建模平台-基础数据-要素表-管控范围

维护核算要素，基本上与成本科目一致

还需维护核算要素与物料的对照关系。

分配系数、成本动因

管理会计-产品成本-分配系数、成本动因

根据业务需求设置相应的动因量与分配系数

若直接使用系统已有的成本动因则不需设置该节点

自制消耗单

动态建模平台-会计平台-转换模板

定义自制消耗单取数的总账科目与单据模板

总账明细与费用成本的核算要素对照

CTC、CTO费用分配

管理会计-产品成本-CTC、CTO

定义成本中心到成本中心及成本中心到成本对象费用分配规则

如果整个成本中心都按一个成本动因核算，可以设置成本中心默认成本动因，不需要按核算要素分别设置。

外部系统取数设置

管理会计-产品成本-外部系统取数设置

定义从存货核算取数的条件，即哪些交易类型需要从存货核算取数到产品成本模块。

材料出库单和产成品入库单都需要设置。

成本结转定义

管理会计-产品成本-成本结转定义

维护成本结转方法

定义成本结转时，完工成本和在产成本的分配方法，可针对每个成本中心设置，也可在成本中心内针对每个核算要素进行设置。

不统计在产品，不需设置此节点。

约当系数

管理会计-产品成本-约当系数

定义在产品的在产和废品约当系数，以计算在产约当产量

不统计在产品，不需设置此节点。

会计平台

动态建模平台-基础数据-会计平台

定义存货核算与管理会计相关单据的总账凭证模板与分类定义

二、基础数据具体设置要点与图例

1、参数设置（按组织设置）

节点：动态建模平台—基础数据—业务参数设置-组织

1）参数设置—管理会计-产品成本（按业务单元选择）

参见《嘉**ERP升级项目-成本业务解决方案V2.1》具体设置如下：

代号

参数名称

数值

参数说明

建议设置

跨组织成本结转顺序控制

Y,N

当公司下存在多个工厂时，可在跨组织成本结转顺序中指定各工厂期末成本结转的先后顺序，并按此顺序控制各工厂的期末成本处理；

本方案不涉及，按系统默认

在产共用材料分配到成本对象

Y,N

若本期的成本中心在产共用材料分配到成本对象，则将作为本期成本对象的在产成本，否则将作为本期成本中心的留存成本，以作为成本中心的下期消耗；

本方案不涉及，按系统默认

辅助生产成本分配方法

A：代数分配法，B：计划成本分配法

代数分配法：辅助服务间的互耗按实际成本计算；

计划成本分配法：辅助服务间的互耗按计划价计算；

本方案不涉及，按系统默认

期末结账时是否复制上期在产品盘点单

Y,N

当企业各期末的在产品情况稳定时，可指定期末结账时复制上期在产品盘点单数据到下期，以减少数据维护工作量；

Y

生产成本包含异常结存单

Y,N

当从存货核算获取材料出库成本数据时，对于存货核算的异常结存调整单，是否需要一并获取；

Y

成本结转生成价差量差

Y,N

期末成本结转时，是否需要将本期实际成本和标准成本进行对比，并计算出相应的价差量差数据；

N

成本转出是否自动形成入库调整单

Y,N

当企业期末在产成本很少，将在产成本转出作为完工成本时，可设置系统同步生成存货核算的相应入库调整单数据；

Y

循环领用时价格取数方式

A：上期结存价格，B：计划价，C：参考成本，D：最新入库成本

成本结转时，若存在产品循环消耗的情况，则循环断开处，上层产品消耗下层产品所采用的计价方式；

根据需求自行选择，建议顺序为ADBC

存货核算关账控制

Y,N

若进行存货核算关账控制，只有存货核算关账才能取数；取数后，存货对应期间不允许取消关账；

N

自制产品成本转出时入库调整单交易类型

当成本转出形成入库调整单时，对于自制产品，将记入的入库调整交易类型；

本方案不涉及