162号附件3：四川路桥建设集团股份有限公司财务管理内控管理手册-3.29(2).docx

*内部资料.注意保存*

四川路桥建设集团股份有限公司

财务管理

内控管理手册

四川路桥内控领导小组

2022年3月

使用须知

《四川路桥建设集团股份有限公司财务管理内控管理

手册》依据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五

部委《企业内部控制基本规范》及其配套指引和公司相关

管理制度，结合实际情况编制。

本手册具有四川路桥特色，属公司重要文件。各单位

按照相关要求正确使用，未经允许，不得复印，不得对外

泄露。在使用过程中如遇到疑难问题，及时向内控管理部

咨询反馈。

版本信息

版本发布时间备注

2017版2017年7月于2017年7月发布2017版手册

2022版2022年3月于2022年3月发布2022版手册

四川路桥财务管理内控管理手册

目录

1编制说明....................................................................................................................1

2财务管理内控管理体系一览图................................................................................1

3内控流程图图示说明................................................................................................2

4风险列表....................................................................................................................3

5流程列表..................................................................................................................13

6手册使用及更新......................................................................................................16

7公司层面流程图、流程说明、风险控制矩阵......................................................17

7.1战略管理..........................................................................................................17

7.1.1年度预算管理..........................................................................................17

7.2资金活动..........................................................................................................22

7.2.1月度资金计划管理..................................................................................22

7.2.2融资授信计划管理..................................................................................25

7.2.3融资管理..................................................................................................29

7.2.4担保管理......................