工程项目款收取管理办法.docx

?一、总则

1.目的

为加强公司工程项目款收取管理，规范收款行为，确保公司资金及时、足额回笼，保障公司正常运营和发展，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司承接的各类工程项目款的收取管理。

3.基本原则

-依法依规原则：严格遵守国家法律法规和相关政策，确保收款行为合法合规。

-合同约束原则：依据与客户签订的工程项目合同，明确双方权利义务，按照合同约定收取款项。

-责任追究原则：对工程项目款收取过程中出现的违规行为和责任事故，追究相关责任人的责任。

二、收款职责分工

1.项目经理

-作为工程项目收款的第一责任人，负责组织和协调项目收款工作。

-全面了解项目合同执行情况，及时掌握客户付款动态，提前做好收款准备工作。

-与客户保持密切沟通，按照合同约定的付款方式和时间节点，积极催款，确保款项按时足额到账。

-对收款过程中出现的问题及时向公司相关部门反馈，并提出解决方案。

2.商务部门

-协助项目经理进行合同评审，审核合同中关于付款条款的合理性和完整性。

-负责与客户签订合同，明确付款方式、付款时间、逾期付款责任等条款。

-在项目执行过程中，及时与客户沟通付款事宜，协助项目经理做好收款工作。

-负责收集、整理客户付款凭证，建立客户付款档案。

3.财务部门

-负责工程项目款的核算和账务处理，及时准确记录收款情况。

-依据合同约定和实际收款情况，开具合法有效的发票。

-定期与项目经理核对收款数据，对未按时到账的款项进行跟踪分析，并向公司领导汇报。

-协助项目经理进行收款催讨，提供必要的财务支持和信息。

三、收款流程

1.合同签订阶段

-商务部门在与客户洽谈项目时，应充分了解客户的付款能力和信誉状况，在合同中明确合理的付款方式和付款时间节点。

-合同初稿形成后，提交给项目经理、财务部门等相关部门进行评审，重点审核付款条款的可行性和风险防范措施。

-经评审通过后，由商务部门与客户签订正式合同，并确保合同中付款条款清晰、明确，双方无异议。

2.项目执行阶段

-项目经理应按照合同约定的进度要求组织项目实施，确保项目质量和进度符合合同要求，为顺利收款创造条件。

-在项目执行过程中，项目经理应定期向客户汇报项目进展情况，加强与客户的沟通，及时解决客户提出的问题，维护良好的合作关系。

-商务部门应关注合同执行情况，及时与客户沟通付款事宜，提醒客户按照合同约定的付款时间付款。

-财务部门应根据合同约定的收款时间，提前做好收款准备工作，如开具发票、准备收款账户等。

3.收款通知阶段

-在合同约定的付款时间前[X]个工作日，商务部门应向客户发出付款通知，明确付款金额、付款方式、付款时间等信息，并提醒客户按时付款。

-付款通知可采用书面函件、电子邮件、短信等方式发送给客户，并保留相关发送记录。

4.款项收取阶段

-财务部门应密切关注银行账户资金到账情况，在款项到账后及时进行核对和确认。

-收到款项后，财务部门应根据实际到账金额开具发票，并在发票上注明合同编号、项目名称等信息。

-财务部门应及时将收款情况告知项目经理和商务部门，以便掌握项目收款进度。

5.逾期收款处理阶段

-若客户未在合同约定的付款时间付款，项目经理应在逾期后[X]个工作日内与客户沟通，了解逾期原因，并催讨款项。

-对于逾期时间较长或催款无效的情况，商务部门应起草催款函，以公司名义发送给客户，明确告知逾期付款的后果和公司的收款要求。

-若客户仍未付款，公司可考虑采取法律手段追讨款项，由法务部门负责收集相关证据，协助财务部门和项目经理进行诉讼准备工作。

四、收款风险防范

1.客户信用评估

-商务部门在签订合同前，应对客户的信用状况进行评估，包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等。

-可通过查询信用报告、实地考察、与客户的合作历史等方式获取客户信用信息，并建立客户信用档案。

-根据客户信用评估结果，合理确定合同付款方式和信用额度，对于信用状况较差的客户，应谨慎签订合同或采取更为严格的收款措施。

2.合同条款审核

-商务部门在签订合同前，应确保合同中付款条款明确、具体、合理，避免模糊不清或存在歧义的