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《企业合规师综合知识》模拟考试题及答案

一、单选题（每题2分，共40分）

1.企业合规管理的核心目标是（）

A.降低企业成本

B.确保企业行为符合法律法规和内部政策

C.提高企业市场份额

D.增强企业创新能力

答案：B。企业合规管理主要就是要保证企业的各项行为符合法律、法规、政策以及内部规章制度等要求，降低合规风险，这是其核心目标。A选项降低成本不是合规管理核心目标；C选项提高市场份额是企业市场运营等方面的目标；D选项增强创新能力与合规管理核心关联性不大。

2.以下不属于合规风险的是（）

A.财务造假风险

B.知识产权侵权风险

C.技术创新失败风险

D.数据泄露风险

答案：C。合规风险是指因违反法律、法规、监管要求等而面临的风险。财务造假违反财务法规；知识产权侵权违反知识产权相关法律；数据泄露可能违反数据保护相关法规。而技术创新失败风险主要是技术研发和市场应用方面的风险，不属于合规风险范畴。

3.企业合规管理体系中，通常由（）负责制定合规政策。

A.合规部门

B.董事会

C.管理层

D.一线员工

答案：B。董事会是企业的决策机构，对企业的战略和重大政策制定负责，合规政策属于企业重要的战略层面的政策，通常由董事会制定。合规部门主要负责执行和监督合规工作；管理层负责组织实施相关政策；一线员工主要是遵守政策。

4.《企业境外经营合规管理指引》发布的主体是（）

A.国务院国有资产监督管理委员会

B.国家市场监督管理总局

C.中国人民银行

D.国家税务总局

答案：A。2018年12月，国务院国有资产监督管理委员会印发了《企业境外经营合规管理指引》，以指导企业加强境外经营合规管理。

5.合规文化建设的关键在于（）

A.制定严格的规章制度

B.高层管理人员的带头作用

C.对员工进行培训

D.设立合规奖励机制

答案：B。高层管理人员的态度和行为对整个企业的文化有着重要的示范和引领作用。如果高层带头遵守合规规定，会营造出良好的合规氛围，推动合规文化建设。A选项制定制度是基础；C选项培训是手段；D选项奖励机制是辅助措施，但关键还是高层的带头。

6.企业合规管理的PDCA循环中，“C”代表（）

A.计划

B.执行

C.检查

D.处理

答案：C。PDCA循环即计划（Plan）、执行（Do）、检查（Check）、处理（Act）。“C”对应的就是检查，通过检查来评估合规管理计划的执行效果。

7.以下哪种行为不属于商业贿赂（）

A.向交易对方赠送贵重礼品以获取交易机会

B.给予交易对方回扣

C.为交易对方报销正常的业务费用

D.向交易对方相关人员提供旅游机会

答案：C。商业贿赂是指经营者以排斥竞争对手为目的，为争取交易机会，暗中给予交易对方有关人员和能够影响交易的其他相关人员以财物或其他好处的不正当竞争行为。A、B、D选项都是通过不正当的利益输送来获取交易机会，属于商业贿赂。而报销正常业务费用是合理的商业行为。

8.企业数据合规管理中，对于个人敏感信息的处理，应遵循的原则不包括（）

A.最小必要原则

B.公开透明原则

C.无限使用原则

D.目的明确原则

答案：C。企业处理个人敏感信息应遵循最小必要原则（只收集和使用必要的信息）、公开透明原则（告知信息主体相关处理情况）、目的明确原则（明确使用信息的目的）等。无限使用原则不符合数据合规要求，会侵犯个人信息权益。

9.合规管理的独立性是指（）

A.合规部门独立于其他部门开展工作

B.合规人员可以不遵守企业的其他制度

C.合规管理不需要考虑企业的战略目标

D.合规部门可以自行决定企业的所有事务

答案：A。合规管理的独立性是指合规部门在组织架构、工作开展等方面独立于其他部门，能够客观、公正地履行合规监督职责。B选项合规人员也需遵守企业其他制度；C选项合规管理要与企业战略目标相契合；D选项合规部门不能自行决定企业所有事务。

10.企业反垄断合规中，以下属于横向垄断协议的是（）

A.固定向第三人转售商品的价格

B.限定向第三人转售商品的最低价格

C.分割销售市场或者原材料采购市场

D.拒绝与交易相对人进行交易

答案：C。横向垄断协议是指具有竞争关系的经营者之间达成的垄断协议。分割销售市场或者原材料采购市场是典型的横向垄断协议。A、B选项属于纵向垄断协议；D选项拒绝交易可能构成滥用市场支配地位等情况，不一定是横向垄断协议。

11.企业合规管理的第一道防线是（）

A.合规部门

B.业务部门

C.审计部门

D.风险管理部门

答案：B。业务部门是企业经营活动的直接实施者，在日常业务操作中最先接触合规问题，是合规管理的第一道防线。合规