银行风险管理与巴塞尔协议.pptVIP

信用评分法信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。景知识：信用评分模型0世纪60年代，信用卡的推出促使信用评分技术取得了极大发展，并迅速扩展到其他业务领域。奥而特曼(Altman,1968)提出了基于多元判别分析技术的Z评分模型;马丁(Martin,1977)、奥尔森(Ohlson,1980)和威金顿(Wiginton,1980)则首次运用Logit模型分析企业破产问题。首先，根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险主要与哪些经济或财务因素有关，模拟出特定形式的函数关系式;01其次，根据历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重;02最后，将属于此类别的潜在借款人的相关因素数值代入函数关系式计算出一个数值，根据该数值的大小衡量潜在借款人的信用风险水平，给予借款人相应评级并决定贷款与否。03信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。基本过程是：三、操作风险管理操作风险管理面临诸多挑战：机构规模越来越庞大；产品越来越多样化和复杂化；对IT技术的依赖程度越来越高；金融业和金融市场的全球化的趋势。阶段1传统管理1.内部控制2.内部审计3.分立的风险控制项目4.依靠员工的素质和企业文化的约束这一阶段主要依靠内部控制或内部审计等方式进行操作风险管理，且等到损失事件发生时，才开始谋求对策。阶段2认识操作风险的重要性1.定义操作风险2.设置操作风险管理职位3.设计操作风险管理组织结构4.制定操作风险管理政策风险自评、业务流程风险分析早期风险指标开始积累风险事件数据由上至下的风险资本配置模型机构认识到加强和改善操作风险管理的重要性，董事会和高级管理层针对操作风险管理识别、评估、监测和控制等各个环节拟定政策方针与风险管理策略，设置风险管理部门和职位并指派专人负责操作风险管理。阶段3将操作风险纳入日常监控1.员工风险管理培训2.制定操作风险管理的明确目标和统一监控指标3.建立风险管理报告制度4.业务流程风险监控分析5.操作风险限额控制和临界指标分析机构开始针对足以反映操作风险的各项风险数据和现象进行追踪与自我评估，加强员工风险管理培训，设定风险限额控制，董事会和高级管理层根据上述结果，确定对操作风险的容忍度，明确风险临界指标。阶段4将操作风险量化1.制定量化管理目标2.建立完整的操作风险损失数据库3.操作风险预测分析和警戒指标4.建立基于操作风险的资本配置模型5.进取型的操作风险管理委员会相对于第三阶段较重视以质化指标作为评估基础，量化阶段的操作风险管理功能已日趋周全，机构开始建立损失数据库、制订量化管理目标，开始发展基于风险的资本量化模型来评估操作风险。阶段5将操作风险整合到管理框架中1.系统化的操作风险度量和管理工具2.建立操作风险指标和损失之间的相关性3.跨部门的操作风险分析4.机遇风险分析和资本实力考虑的保险策略5.风险调整的收益分析机构将操作风险管理充分融入整体的风险管理之中，操作风险评估与市场风险、信用风险评估进行有机整合，应用系统化的风险度量和管理工具，建立风险指标和损失之间的相关性，全面引入基于风险分析和资本实力考虑的保险策略与调整的收益分析等，确立全方位风险管理的理念。4.关于现代银行的经济资本配置体系

从不同角度看资本会计资本经济资本监管资本基于会计准则市值角度和经济意义监管规则和监管需求在巴塞尔资本协议新框架下，经济资本和监管资本趋于一致资本配置：将名义资本赋予资产业务，以控制风险资产总量，进行业绩评价资本配置（CapitalAllocation）不同于资本投资（CapitalInvestment）资本配置方法把风险、收益联系起来，体现资产业务对资本的要求资本配置是国外银行在资源配置中常用的方法经济资本配置的概念整合的银行经营管理框架：RAROCRORAC－项目评审和决策的重大改革传统的性能衡量方法收入筹资成本营业成本利润贷款1100702010示例贷款21501003020RORAC收入筹资成本营业成本利润经济资本RORAC贷款110070201010010%示例贷款215010030203006.7%RORAC－基于风险的项目选择3.00%BB1000万贷款C1.50%BBB1000万贷款B1.00%AA