企业风险管理和内部控制制度框架.pptx

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企业风险管理及

内部控制制度框架;主要内容;3;一、中国企业面临的挑战;;目前在中国企业里观察到一些现象;战略定位不明:

组织架构紊乱:

激励机制不足:

信息技术缺乏:

资金管理低效: ;中国企业转型面临的挑战;中国企业的当务之急－全方位完善运作架构;二、风险管理与内部控制在

企业管理中的地位及其重要性;企业管理的整体框架;;价值动态模型;国有企业的战略目标的基本要求;

相互信任

关系

;;企业战略经营架构图;企业战略经营的意义;战略方向设定框架;三、风险管理的概念与思路;什么是风险;企业目标管理;什么是经营风险;;25;26;27;28;29;30;31;32;33;34;企业风险模型TM;

环境风险

;

环境风险（续）

;

流程风险－营运风险

;流程风险－营运风险（续）;流程风险－营运风险（续）;流程风险－营运风险（续）;

流程风险－财务风险

;

流程风险－授权风险

;

流程风险－信息处理/技术风险

;

流程风险－廉正风险

;

决策信息风险－营运风险

;

决策信息风险－营运风险（续）

;

决策信息风险－财务

;决策信息风险－战略;决策信息风险－战略（续）;

我们认为

;我们的最佳实务－企业管理控制系统;四、内部控制与业务流程重组;A.内部控制的概论;什么是内部控制;;内部控制的种类;内部控制的种类;内部控制的设计原则;内部控制的属性;企业内部控制要素－一般运作循环;

一般控制点－应建立在尽可能接近行动发生之处

;

一般控制技巧

;

一般控制技巧（续）

;内部控制的局限;B.内控与流程重组;企业管理－通过流程运作实现经营战略;业务流程重组的警号;;业务流程的最佳实践;企业管理的其他重要方面

;企业管理－信息技术支持和提高流程效率;;企业管理－绩效评估推动经营战略和业务流程的实现;;;企业管理－组织架构不是因，而是果;;机构设置的原则;中国目前法律法规提到的公司治理结构主要包括以下几个方面：;;（一）如何防范常见的舞弊;（一）如何防范常见的舞弊（续）;（二）内控制度的实例演示;（二）内控制度的实例演示;???二）内控制度的实例演示（续）;谢谢各位！;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。10月-2010月-20Sunday,October11,2020

10、人的志向通常和他们的能力成正比例。08:42:3808:42:3808:4210/11/20208:42:38AM

11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。10月-2008:42:3808:42Oct-2011-Oct-20

12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。08:42:3808:42:3808:42Sunday,October11,2020

13、志不立，天下无可成之事。10月-2010月-2008:42:3808:42:38October11,2020

14、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfIdgonealone,Icouldnthaveseennearlyasmuch,becauseIwouldnthaveknownmywayabout.

。11十月20208:42:38上午08:42:3810月-20

15、会当凌绝顶，一览众山小。十月208:42上午10月-2008:42October11,2020

16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020/10/118:42:3808:42:3811October2020

17、一个人如果不到最高峰，他就没有片刻的安宁，他也就不会感到生命的恬静和光荣。8:42:38上午8:42上午08:42:3810月-20