银行业法律法规与综合能力.pptxVIP

;;第一节概述〔熟悉〕;二、风险的分类

银行风险可以从多个角度、多个层次予以分类；按照遭受风险的范围划分，可以分为系统性风险和非系统性风险；按照银行业务构造划分，可以分为资产风险、负债风险、中间业务风险；按照风险主体划分，可以分为公司风险、个人风险、国家风险等。结合银行经营的特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信誉风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险八个主要类型，这也是业界较为通用的风险分类方法。;;;;;流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理本钱获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险;;〔六〕声誉风险;法律风险是指商业银行在日常经营活动中，由于无法满足或违背法律要求，导致不能履行合同、发生争议／诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。法律风险是一种特殊类型的操作风险。;;简单地说，全面风险管理就是一个从企业战略目的制定到目的实现的风险管理过程。;;〔二〕风险战略;;;;;风险管理流程;;;〔三〕风险监测;;风险对冲。风险对冲是指通过投资或购置与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍消费品，来冲销标的资产潜在风险损失的一种风险管理策略。风险对冲是管理市场风险非常有效的方法；近年来随着信誉衍消费品的不断创新和开展，风险对冲也被用来管理信誉风险。;;风险文化，又称风险管理文化，是一种交融现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险控制标准与风险管理环境等要素于一体的文化力，是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续开展的根底。;第三节信誉风险管理;;;;;;预期损失。通过上述风险参数，可以按照如下公式计算预期损失：

预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露;〔二〕信誉风险加权资产的计量;1．权重法。

(1)权重法的含义。权重法是指银行将全部资产按照监管规定的类别进展分类，并采用监管规定的风险权重计量信誉风险加权资产的方法。采取权重法，信誉风险加权资产为银行账户表内资产信誉风险加权资产与表外工程信誉风险加权资产之和。计量各类表内资产的风险加权资产，应首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以风险权重；计量各类表外工程的风险加权资产，应将表外工程名义金额乘以信誉转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。;资产分类与风险权重。在权重法下，表内资产划分为17个类型，根据每个资产类别的性质及风险大小，分别赋予了不同的权重，共分为0、20%、25%、50%、75%、100%、150%、250%、400%、1250%等档次。;;;内部评级体系。

非零售风险暴露的内部评级体系。商业银行采用内部评级法计算信誉风险加权资产，应该通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人和债项的风险等级。其中，债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人；同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级。对债务人的每笔债项均应进展评级。;;;;;〔三〕风险缓释;;;〔四〕风险定价;;;;市场风险的计量

〔一〕市场风险的计量方法

缺口分析。缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。详细而言，就是将银行不同时间段〔如1个月以下，1～3个月，3个月～1年，1～5年，5年以上等〕内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口〞。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。;;;;;;;〔二〕市场风险资本要求的计量;;市场风险的管控手段

〔一〕限额管理

常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。

交易限额。交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。在理论中，商业银行通常将这两种交易限额结合使用。;风险限额。风险限额是指对采用一定的计量方法获得的市场风险规模设置限额，例如对采用内部模型法计量得出的风险价值设定的风险价值限额，对期权性头寸设定的期权性头寸限额等。;〔二〕风险对冲;根据操作风险引起原因的不同，可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。;;此外，根据引发操作风险的事件类型，可以分为七种表现形式：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所平安事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏事件，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件。;;;〔二〕标准法

商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收人为根底计量操作风险资本要求。与根本指标法不同的是，标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理效