中小微企业合规不起诉制度研究.pdf

摘要

摘要

中小微企业合规不起诉制度是指司法实践中由检察机关主导，对涉案的中小

微企业，其具有建立合规体系意愿，检察机关依法作出相对不起诉决定的同时，向

企业制发专项合规整改检察建议。该制度的试点改革已展示出积极的法律及社会

成果，获得了社会各界的广泛认可。然而，实践中的困境也同样显而易见。包括该

制度模式的适用混乱、合规对象的界定不清晰、激励机制的单一化以及监督机制的

不完善等问题，都在一定程度上制约了中小微合规不起诉制度效能的发挥。因此，

本文提出的规范化建构建议，旨在解决这些实际问题，通过确立合理的制度模式、

明确合规对象、多元化激励机制以及完善监督机制等措施，有效促进中小微企业在

预防违法行为、加强自我监管、依法规范运营方面的作用，进而提升该制度的实际

效能。

本文除绪论、结语和参考文献外分为如下五章。

第一章以四则试点改革典型案例开篇，以最高人民检察院发布的四批典型案

例样本数据为支撑，通过分析试点典型案例，对中小微企业合规不起诉存在的矛盾

和不足进行阐述，为后续讨论对中小微企业合规不起诉制度的规范化构建作出铺

垫。

第二章为中小微企业合规不起诉制度的基础理论。首先，基于中小微企业和企

业合规不起诉的概念，对中小微企业合规不起诉制度的概念进行界定。其次，从中

小微企业合规不起诉制度的必要性、正当性和可行性三个方面阐述了该制度的理

论依据。构建面向中小微企业的合规不起诉制度的价值，其中包括提高司法效率、

预防犯罪行为，以及优化内部管理流程。因此，为中小微企业特别设计的合规不起

诉制度的建立，对我国而言是极为重要的。

第三章为中小微企业合规不起诉制度的运行程序。阐述中小微企业合规不起

诉制度适用过程中的规范程序，提出合规的程序包括合规启动、合规整改、合规监

督、合规评估、合规审查及检察机关作出最终的决定。

第四章为中小微企业合规不起诉制度适用困境的分析。阐述了该制度在我国

试点实践中，存在制度模式的适用混乱、合规对象的界定不清晰、激励机制的单一

化以及监督机制的不完善等问题。本章对上述存在的问题和不足进行分析和总结。

第五章为中小微企业合规不起诉制度的规范建构。针对理论和实践中的困境，

提出以下完善方案：确立中小微企业合规不起诉模式，即相对不起诉+检察建议+

I

摘要

公益诉讼模式；明确企业合规制度适用对象，提出完善立法建议；完善侦检衔接程

序，完善中小微企业合规激励机制；明确中小微企业合规有效性标准，构建中小微

企业简式合规模式，健全合规监督机制；推进建立中小微企业犯罪记录封存的配套

制度。

关键词：企业合规；中小微企业合规；合规不起诉；合规考察

II

Abstract

Abstract

Thecompliancenon-prosecutionsystemforsmall,mediumandmicroenterprises

referstoajudicialpracticeinwhichtheprocuratoratetakestheleadandhasthewillto

establishacompliancesystemforthesmall,mediumandmicroenterprisesinvolvedin

thecase.Procuratorialrecommendationsforregulationandreform.Thepilotreformof

thissystemhasdemonstratedpositivelegalandsocialresultsandhasbeenwidely

recognizedbyallsectorsofsociety.However,difficultiesinpra