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PPP项目知识简介

1、什么是PPP项目？

政府与社会资本合作(Public-PrivatePartnership)，简称PPP模式，是一种新兴的公共基础设施建设与管理的合作模式。政府公共部门与社会资本方按照专门合同的约定开展合作，通过管理项目公司（SPV公司）等手段共同开展项目的前期工作、建设、运营和移交等全过程工作。政府方可为建设项目在政策、财政资金、行政等方面提供良好保障，而社会资本方除提供资金外，还可利用自身能力发挥建设、管理等作用。PPP模式工程相比传统建设工程，具有缓解财政压力、增强市场活力、促进财政薄弱的国家和地区的基建等优点，在基础设施开发和工程建设领域已迅速普及。

2、PPP项目工程的特点

合作关系：这个是PPP项目的前提条件，双方必须在项目目标、项目运作、项目盈利、项目落实等方面达到一致。合作主要是基础设施、公共产品和公共服务领域，如市政设施、城市更新、医院、学校、体育场馆、高速公路等。

利益共享：项目实施的成果是属于双方的，不是简单地归属于某一方。同时，PPP项目一般都是属于公益性项目，所以项目在盈利方面一定不能超出公众的接受范围，所以PPP项目一般盈利都是长期且稳定。

风险共担：任何的项目运作都有失败的风险，如果项目最终运作失败，或者在项目运作过程中存在一些风险，都必须是双方共同承担，任何一方都不能够逃避。

3、PPP模式合作框架

4、相关法律法规

5、PPP项目五阶段

（一）项目识别

1.项目发起

政府发起（主）：财政部门向各行业主管部门征集潜在的政府和社会资本合作的项目。

社会资本发起（辅）：一般以项目建议书的方式向财政部门推荐潜在的PPP项目。

2.项目筛选

（1）财政部门会同行业主管部门对潜在项目进行筛选，确定备选项目。

（2）财政部门制定项目年度和中长期开发计划。

（3）项目发起人提交相关资料：

①新建改建项目提交可行性研究报告、项目产出说明和初步实施方案；

②存量项目提交资产历史资料、项目产出说明和初步方案。

3.物有所值评价

定性评价：PPP模式与传统采购模式相比能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率、促进创新和公平竞争等，并根据指标进行专家打分。

定量评价：

①通过对PPP项目全生命周期内政府支出成本现值与公共部门比较值进行比较，计算项目的物有所值量值与物有所值指数，判断PPP模式是否降低项目全生命周期成本；

②现阶段以定性评价为主，定量评价工作由各地根据实际情况开展。

4.财政承受能力论证

每一年度全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%。

（二）项目准备

1.管理架构组建

（1）县级（含）以上地方政府可建立专门协调机制，负责项目评审、组织协调和检查督导等工作；

（2）政府或其指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责项目准备、采购、监管和移交等工作。

2.实施方案编制

（1）项目概况：基础情况，经济技术指标，项目公司股权情况；

（2）风险分配基本框架：政府承担法律政策和最低需求等风险，社会资本承担商业风险；具体风险分配需列表协商；

（3）项目运作方式：①委托运营、②管理合同、③建设-运营-移交(BOT)、④建设-拥有-经营(BOO)、⑤转让-运营-移交(TOT)、⑥改建-运营-移交(ROT)等。具体方式的选择，主要由收费定价机制、项目投资收益水平、风险分配框架、融资需求、合作期满处置等因素决定；

（4）交易结构：项目投融资结构，回报机制，相关配套安排；

（5）合同体系：项目合同、股东合同、融资合同、工程承包合同、运营服务合同、原材料供应合同、产品采购合同和保险合同等；

（6）监管架构：授权关系（政府授权项目实施机构），监管方式（履约管理行政管理、公众监督）；

（7）采购方式选择：公开招标、竞争性谈判，邀请招标，竞争性磋商，单一来源采购。

3.实施方案审核

（1）财政部门对项目实施方案进行物有所值和财政承受能力验证，通过验证的，由项目实施机构报政府审核；

（2）未通过验证的，可在实施方案调整后重新验证；经重新验证仍不能通过的，不再采用政府和社会资本合作模式。

（三）项目采购

1.资格预审

①项目实施机构准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本参与资格预审，并将资格预审的评审报告提交财政部门备案；

②项目有3家以上社会资本通过资格预审的，项目实施机构可准备采购文件；不足3家的，项目实施机构调整实施方案重新资格预审；重新资审合格的社会资本仍不够3家的，可依法调整实施方案选择的采购方式。

2.编制项目采购文件

采购文件内容包括采购邀请函、竞争者须知、竞争者应提供的资格、资信及业绩证明文件、采购方式、政府对项目实施机构的授权及实施方案的批复、项目相关审批文件、采购程序、响应文件编制要求、提交响应文件截止时间、开启时间及地点、强制担保