镇内部控制建设工作报告.docxVIP

镇内部控制建设工作报告

按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范（试行）》，以及《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔202*〕24号）、《湖南省财政厅湖南省审计厅关于贯彻落实〈财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见〉的通知》（湘财会〔202*〕7号）、《湖南省财政厅关于印发〈行政事业单位内部控制基本操作指引〉的通知》（湘财会〔202*〕12号）、《湖南省财政厅关于进一步加强行政事业单位内部控制建设工作的通知》（湘财会〔202*〕19号）、长沙市财政局颁发了《长沙市财政局关于进一步加强行政事业单位内部控制建设工作的通知》（长财会〔202*〕9号）等文件的要求，为进一步提高我单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我单位对本单位的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。下面将我镇内部控制建设工作总结如下：

一、加强组织建设制度，抓培训广宣传

成立了风险评估小组及内控工作组，组织了内控培训会议。按照省、市、区财政部门关于进一步做好行政事业单位内部控制，通过彩页、手机短信、微信等方式广泛宣传行政事业单位内部控制规范工作的重要意义、程序管理和具体内容，营造了贯彻实施内控规范的良好氛围。

二、强措施严管控，节开支配财源

一是规范管理严管控。按照省、市、区财政部门的部署要求，结合我单位实际制定了《**镇单位内部控制手册》，将“三公”经费政府采购、固定资产、建设项目、预算决算和财务收支等各项需内控的项目归类整理，并对重点岗位制定严格的风险防控责任制度和操作规程，并具体细化到责任人，确保内控工作有岗有责有人抓。

二是协调联动严落实。建立了向上与区财政、农科、林业、审计、统计等部门和向下单位各部门及社区上下级之间、不同部门不同岗位之间、各种管理服务活动之间良好的沟通环境和条件的联动协调工作机制，保证内部控制功能发挥的信息与沟通的需求。并定期召开协调联席会议，研究解决具体实施过程中出现的问题和下一步内控工作部署。

三是节开支配财源。严控“三公”经费和没有必要的开支，开源节流加大单位社区两级集体财政收入，盘活固定资产和土地资源通过流转等方式，引进企业发展规模化、现代化特色优势产业，不断拓宽群众增收渠道。

三、规范内控手册的业务内容

建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

（一）正确把握预算编制有关政策，确保预算编制相关人员及时全面掌握相关规定。

（二）建立内部预算编制、预算执行、资产管理、基建管理、人事管理等部门或岗位的沟通协调机制，按照规定进行项目评审，确保预算编制部门及时取得和有效运用与预算编制相关的信息，根据工作计划细化预算编制，提高预算编制的科学性。

（三）建立健全收入内部管理制度。合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保收款、会计核算等不相容岗位的相互分离。

（四）加强支出审批控制。加强支出审核控制。加强支付控制。加强支出的核算和归档控制。建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部管理制度。

（五）加强对政府采购活动的管理。在政府采购活动中建立政府采购、资产管理、财会、内部审计、纪检监察等部门或岗位相互协调、相互制约的机制。加强对政府采购申请的内部审核，按照规定选择政府采购方式、发布政府采购信息。对政府采购进口产品、变更政府采购方式等事项应当加强内部审核，严格履行审批手续。

（六）对资产实行分类管理，建立健全资产内部管理制度。建立健全货币资金管理岗位责任制，合理设置岗位，不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保不相容岗位相互分离。

（七）加强对实物资产和无形资产的管理，明确相关部门和岗位的职责权限，强化对配置、使用和处置等关键环节的管控。

（八）建立健全建设项目内部管理制度。合理设置岗位，明确内部相关部门和岗位的职责权限，确保项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。

总之，内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程。本单位将按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范（试行的要求，持续改进和健全本单位的内控制度，并根据外部环境的变化、监管部门的要求、新政策的规定及本单位发展的实际需要，适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与本单位规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应。本单位将把内控评价工作建成长效运行机制，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制各项工作不断深化。同时，本单位还将继续加强内控队伍建设，加大内控培训力度，提升全员的内控意识，深入培育内控文化，推动内部控制体系的进一步完善，促进行政事业单位健康、可持续发展。