广州岭南集团控股股份有限公司2023年度财务报分析报告.pptxVIP

广州岭南集团控股股份有限公司2023年度财务报分析报告本报告全面分析广州岭南集团2023年度财务状况、经营业绩及未来发展趋势，旨在为投资者和相关方提供专业参考。作者：

目录公司概况集团基本信息与主营业务介绍财务报表概览资产负债表、利润表及现金流量表要点财务指标分析盈利能力、偿债能力、运营能力与成长能力分析结论与建议综合评估与战略发展建议

公司概况1成立1988年成立，立足广州，专注旅游及酒店业务发展2上市1993年成功登陆资本市场，实现融资能力提升3主营业务形成旅游、酒店、餐饮三大核心业务板块

2023年度重要事件业务全面恢复后疫情时代，集团各业务板块迎来强劲复苏出境游重启国际旅行限制解除，出境游业务恢复并快速增长数字化转型加速推进智慧旅游建设，提升服务体验与运营效率

财务报表概览资产负债表反映企业财务状况，展示资产配置与负债结构利润表展示企业盈利能力，包括收入构成与成本费用分析现金流量表揭示企业现金流动情况，评估资金管理成效

资产负债表摘要35.72亿总资产较上年增长13.73%14.34亿总负债财务杠杆适中21.38亿所有者权益股东价值稳步提升

资产结构分析流动资产非流动资产流动资产占比较大，显示公司资产流动性强，适应旅游行业特点。现金及等价物充足，为业务发展提供保障。

负债结构分析流动负债非流动负债流动负债占比大，主要为预收款项和应付账款。非流动负债较少，长期财务压力小。整体负债结构与行业特性相符。

利润表摘要34.04亿营业收入同比增长229.02%0.86亿营业利润扭亏为盈0.69亿净利润同比增长138.67%

收入构成分析旅游业务酒店业务其他业务旅游业务为主要收入来源，占比超过三分之二。酒店业务作为第二大支柱，贡献近三成收入。其他业务占比较小，发展空间大。

成本费用分析1营业成本29.78亿元2销售费用2.01亿元3管理费用1.39亿元营业成本随业务规模扩大而增加。销售费用投入加大，促进市场恢复。管理费用控制良好，体现运营效率。

现金流量表摘要经营活动现金流净额4.07亿元，经营状况良好投资活动现金流净额-0.52亿元，适度投资扩张筹资活动现金流净额-0.98亿元，偿还部分负债

主要财务指标分析盈利能力企业创造利润的能力1偿债能力企业偿还债务的能力2运营能力企业资产利用效率3成长能力企业业务扩张趋势4

盈利能力指标毛利率12.50%，较上年提升2.12个百分点净利率2.02%，由负转正加权平均净资产收益率3.32%，投资回报率提升

盈利能力分析盈利提升盈利水平同比大幅提升，实现扭亏为盈。收入增长是主要驱动因素。行业对比盈利指标仍低于行业平均水平。疫情影响尚未完全消除。改进空间成本控制有待加强。毛利率提升空间大。产品结构优化必要。

偿债能力指标1流动比率1.63，短期偿债能力良好2速动比率1.58，变现能力强3资产负债率40.15%，财务杠杆适中

偿债能力分析1稳健财务结构资产负债率控制在合理范围2强健短期偿债能力流动比率和速动比率均处于安全水平3充足流动资产为短期债务提供有力保障公司整体偿债能力良好，短期债务风险小。长期债务规模控制得当，财务压力较轻。现金流状况好，为债务偿还提供保障。

运营能力指标1应收账款周转率23.68，较上年提升10.242存货周转率89.34，存货管理优秀3总资产周转率0.95，资产利用效率提升

运营能力分析资金周转应收账款周转迅速。现金流循环良好。客户结算及时。存货管理存货周转率极高。旅游产品特性明显。库存控制优秀。资产效率总资产周转有提升。闲置资产较少。资源配置合理。

成长能力指标各项增长指标均呈现强劲上升趋势。收入增长尤为突出，利润增长显著。资产规模稳步扩大，为未来发展奠定基础。

成长能力分析疫后恢复疫情限制解除后，业务快速回暖市场份额积极争取市场份额，扩大业务规模持续增长收入与利润保持高速增长态势

旅游业务分析22.91亿收入占总收入67.32%376.21%同比增长增速最快的业务板块8.76%毛利率较上年提升3.25个百分点

旅游业务亮点出境游重启国际旅游限制解除，出境游需求爆发国内游复苏国内旅游市场持续回暖，客流量大幅增加定制化需求高品质定制旅游产品需求增长，带动毛利率提升

酒店业务分析9.59亿收入占总收入28.19%73.42%同比增长稳健增长22.15%毛利率最高毛利业务板块

酒店业务亮点入住率提升平均入住率达68.5%，同比提升25.7个百分点商务会议高端商务会议需求回暖，带动餐饮收入增长品牌效应品牌认可度提升，高端客户群体稳定增长

其他业务分析1.53亿收入占总收入4.49%40.89%同比增长稳定增长18.62%毛利率具有良好盈利能力

其他业务亮点餐饮业务非住宿餐饮恢复良好。粤菜品牌影响力提升。客单价同比增长15.3%。景区运营景区游客量大幅增加。特色文化活动吸引力