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小微企业贷款盈利性分析框架浅析

☐渤银理财有限责任公司财务管理部芦山

近年来，小微企业贷款呈现出“有政策、强中小企业数量由2021年的4800万户增加至2022

需求、弱供给”的反常态势，具体表现为国家对年的5200万户，增长率达8.3%。在信贷需求方面，

小微企业贷款不断加大扶持力度，小微企业本身2023年后的经济复苏再次刺激了小微企业流动

的发展非常强劲，对资金有着强烈需求，但是商性信贷需求的集中爆发。根据国家金融监督管理

业银行对小微企业贷款的支持力度仍然有限，特总局发布的《关于做好2024年普惠信贷工作的

别是对普惠型小微企业贷款占比一直维持在15%通知》，截至2023年末，普惠型小微企业贷款余

以下。究其原因，这与小微企业贷款资产质量偏额29.06万亿元，同比增长23.27%，较各项贷

低和单位运营成本偏高有着非常密切的关系，同款增速高13.13个百分点。同时，小微企业贷款

时在一定程度上也受制于部分中小商业银行的资也面临缺信用、缺市场、缺背书、缺配套、缺数

产负债管理能力，表现为收益测算中没有充分挖据等诸多问题。

掘小微企业贷款的价值，未充分发挥小微贷款对3.弱供给：小微金融供给显著不足

银行净利润的支撑作用，从而约束了业务的快速目前在政策的鼓励和刺激下，整个小微企业

发展。的信贷情况得到了一定程度的改善，但是普惠型

小微企业贷款供需仍有较大缺口。笔者根据国家

一、小微企业贷款的发展形势

金融监督管理总局网站统计数据整理计算得出，

1.有政策：金融支持小微政策加码2023年商业银行普惠型小微企业贷款总额约为

监管机构长期高度重视对小微企业的金融服29万亿元，约占全口径贷款总额的14%；其中

务，多部门密集部署，多次提及银税互动、信易大型商业银行和股份制商业银行的占比约11%。

贷、供应链金融等业务，以鼓励金融机构为小微如果进一步将小微企业进行划分，目前头部规模

企业提供信贷支持。普惠型小微企业贷款“两增较大的小型企业已经得到了较充裕的信贷支持，

两控”考核指标也被纳入商业银行绩效评价，旨但是腰部及尾部的微型企业和个体工商户仍有较

在督促商业银行加大小微企业贷款投放力度。大的信贷需求没有得到满足，而这个群体的数量

2.强需求：小微金融需求不断扩大更加庞大，这也说明小微信贷市场的空间和潜力

根据中国中小企业发展促进中心发布的仍然巨大。2023年银行业普惠型小微企业贷款

《2023年度中小企业发展环境评估报告》，全国情况详见表1。

72《中国信用卡》2024.11

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表12023年银行业普惠型小微企业贷款情况

小微企业贷款余额贷款总额

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